阿扎 追問

2020-06-30 13:56

那這樣增值稅申報表和財務報表豈不是有差異，會顯示異常！那這個要怎么處理才會一致沒有異常呢

bamboo老師 解答

2020-06-30 13:58

賬上根據開具發票一樣的做處理

阿扎 追問

2020-06-30 13:58

意思是不按照完工百分比核算？

阿扎 追問

2020-06-30 13:59

按照開票確認收入

bamboo老師 解答

2020-06-30 13:59

是的 不然就會不一致 或是您發票按照完工百分比開具

阿扎 追問

2020-06-30 14:02

那就是成本安工程施工歸集，轉至主營業務成本，收入直接計入主營業務收入？

阿扎 追問

2020-06-30 14:04

那印花稅按照不含稅開票金額繳納？還是按照合同不含稅金額繳納呢

bamboo老師 解答

2020-06-30 14:21

是的 成本按工程施工歸集，轉至主營業務成本，收入直接計入主營業務收入
印花稅我這邊是根據開票金額計算繳納的

阿扎 追問

2020-06-30 15:43

老師，那我成本怎么結轉呢？是按月結轉還是完工結轉還是？

bamboo老師 解答

2020-06-30 15:46

根據收入對應結轉 每個都有收入的話 就每個月結轉

阿扎 追問

2020-06-30 16:15

老師，計入工程施工的業務招待費有稅前列支比例的限制嗎

bamboo老師 解答

2020-06-30 16:47

有的 跟其他企業一樣的扣除比例

阿扎 追問

2020-06-30 23:19

那匯算的時候要把管理費用和工程施工業務招待費全部拿出來，按比例扣除？

阿扎 追問

2020-06-30 23:22

那些正常正規按照完工百分比核算的，他們是怎么把完工百分比確定主營業務收入和開票收入保持一致的呢？

bamboo老師 解答

2020-07-01 06:06

匯算的時候要把管理費用和工程施工業務招待費全部拿出來，按比例扣除
按照完工收入確認收入 對應開具發票