娜娜 追問

2020-06-30 13:46

那我后面貼什么附件呢

娜娜 追問

2020-06-30 13:48

壞賬準備是不是不能隨便做，得需要找稅務嗎？

小林老師 解答

2020-06-30 13:49

您好，您內部審批的痕跡，以及上述款項形成的資料（銀行回單、原始憑證等）。

娜娜 追問

2020-06-30 13:52

您說的銀行回單、原始憑證等，是當時預付時候的單據嗎？那些都貼到預付的時候了，只有預付時銀行的單據，對方沒給開票

小林老師 解答

2020-06-30 13:53

您好，是的！就是付款的時候，就是因為對方沒開票，要做損失證明交易的真實性。

娜娜 追問

2020-06-30 13:56

幾年前已經貼在預付的賃證后面了，現在沒有了怎么辦？

小林老師 解答

2020-06-30 13:57

您好，那您找到預付款的憑證，把信息盡可能復印。

娜娜 追問

2020-06-30 14:04

我從網上看到有人這樣做，借：營業外支出，貸：預付賬款，這個有道理嗎？和您說的方案哪個好？

小林老師 解答

2020-06-30 14:10

您好，那您認為哪個方案合理。

娜娜 追問

2020-06-30 14:52

我不太懂，我們的情況是預付了款項，有部分是預付的商品款，有部分是預付辦理網站的款，結果都辦到一半都因為各種情況停了，后期沒有執行，人員變動頻繁，交接也不清楚，都好多年了，現在想把它處理，我也不知道哪個方案合理，所以想問問您啊

小林老師 解答

2020-06-30 14:55

您好，最終的預付款項無法收回都應轉其他應收款（因為預付無法計提壞賬），根據情況，計提壞賬。然后再進行處理其他應收款。

娜娜 追問

2020-06-30 14:58

也就是說按您開始和我說的分錄做，才是合理的，是嗎？

小林老師 解答

2020-06-30 14:59

您好，我跟您說的是非常正規的操作。對方說的是以前小企業會計制度的做法。