粗心的身影 追問

2020-06-30 13:01

就掛著問題不大是吧
不需要處理？

maize老師 解答

2020-06-30 13:09

不大，這個不注銷掛著就可以，要不就做壞賬處理，
1.計提壞賬時：借：資產減值損失        貸：壞賬準備
2.實際發生壞賬時 借：壞賬準備        貸：應收賬款

粗心的身影 追問

2020-06-30 13:52

好的。有挺多家都是七八十萬這樣，那就掛著了。如果是我們收款了，但是沒有開票出去的情況。就是收款金額比開票金額多。。這個怎么處理

maize老師 解答

2020-06-30 14:09

是還有交易吧，還是沒有交易還是真實銷售就是收款只是沒有開發票是那種？沒有交易也不退，借應收賬款 貸營業外收入 要是有銷售沒有開發票 后續也不開，需要做無票收入，對應那個貨物也給對方，借應收 貸主營業務收入 銷項稅額

粗心的身影 追問

2020-06-30 14:10

老師，還有一個問題，17年的時候，有一筆應付貨款，應該是A的，做到了B頭上。現在要調整的話是要調在今年了是吧。要怎么調，分錄怎么做。。

粗心的身影 追問

2020-06-30 14:12

有真實交易。。比如真實交易就是3萬，我們開票3萬給對方，但是對方打款打了5萬進來。。就變成無開票金額2萬了

粗心的身影 追問

2020-06-30 14:16

有銷售，沒有開發票。在國稅申報系統里面第三欄有一個無票收入，那個需要填寫嗎？只調憑證可以嗎

maize老師 解答

2020-06-30 14:27

貸應付賬款 b負數 貸應付賬款，a  在國稅申報系統里面第三欄有一個無票收入，那個需要填寫嗎？只調憑證可以嗎 正規是需要調整，做無票收入，借應收 貸主營業務收入 銷項稅額

maize老師 解答

2020-06-30 14:28

不過無票收入需要交稅，你看你老板咋說吧，沒有說交，那掛著吧

粗心的身影 追問

2020-06-30 14:51

老師。是不是所有的有對公收款的，然后沒開票的，正常來說都要做無票收入申報稅額？

maize老師 解答

2020-06-30 15:08

有銷售話，有發貨是需要轉無票收入下