陽光 追問

2020-06-29 12:19

現在轉股要收個人所得稅，問題是轉股沒有分配未分配利潤，年底累計交了企業所得稅，是不是交重了？

陽光 追問

2020-06-29 12:21

是這樣的我們8月份轉股，轉法人，稅務按7月份的未分配利潤按持股比例交個人所得稅，這樣對嗎？

玲老師 解答

2020-06-29 12:22

您好，您說轉股這個我沒看明白，實際也沒操作過轉股的業務，我上面發給您的是企業股東分紅的分錄

陽光 追問

2020-06-29 12:31

2019年8月份公司股東轉讓的股份，現在稅務局喊去補轉讓股東的個人所得稅，計稅依據是7月份的未分配利潤

玲老師 解答

2020-06-29 12:33

那應是按股東所分到的未分配的利潤的金額 *20%交個稅

陽光 追問

2020-06-29 12:36

當時也沒有分配，未分配利潤累到年底交了企業所得稅，我覺得是重復納稅了？

玲老師 解答

2020-06-29 12:47

那實際應該是分給股東的，那你就把分的那一步發給股東就可以了，這樣就不會重復交稅

陽光 追問

2020-06-29 13:24

現在分還來得及嗎？

玲老師 解答

2020-06-29 13:28

你好，可以的，因為應分未分

陽光 追問

2020-06-29 13:36

現在分2017年7月份老股東分紅是嗎？

玲老師 解答

2020-06-29 13:38

你好，就是你以前應分紅已交過個稅的  實際當時沒有分的現在可以分紅。

陽光 追問

2020-06-29 13:49

以前從來沒有這樣過，現在稅務在大查股份轉讓的事，哎，老板不愿交

玲老師 解答

2020-06-29 13:54

您好，您就把實際情況和老板說一下，老板交不交是他的事。你的責任就盡到了

陽光 追問

2020-06-29 13:58

2019年7月未分配的利潤是63087.08，現在要做的分錄是借：利潤分配-未分配利潤63087.08  貸：應付股利-XX50469.66   應付股利-XX12617.42
借：應付股利-XX50469.66  應付股利-XX12617.42  貸：銀行存款50469.67  貸：應交稅費-應交個人所得稅12617.42
是這樣嗎老師？

玲老師 解答

2020-06-29 14:01

您好，您借貸的金額不平，您檢查一下

陽光 追問

2020-06-29 14:05

好的，分錄這樣寫對不對？

玲老師 解答

2020-06-29 14:06

你好，分錄是正確的，您把具體的金額填寫正確就可以了

陽光 追問

2020-06-29 14:18

謝謝老師！

玲老師 解答

2020-06-29 14:24

您好，不客氣，祝您工作學習愉快