胖妞 追問

2020-06-28 10:51

借工程施工10000
應交稅金_進項1300
貸應付賬款11300
2020年紅字發票，并開具藍字發票10170含稅

胖妞 追問

2020-06-28 10:55

老師，年末成本全部結轉，還需要考慮結轉本年利潤的會計分錄么

meizi老師 解答

2020-06-28 11:03

你好  需要考慮的  你要把結轉分錄發來看看   因為涉及損益科目還得走以前年度損益調整調整的

胖妞 追問

2020-06-28 12:05

2019年采購發票
借工程施工
借進項稅
貸應付賬款
月末結轉成本
借主營業務成本
貸工程施工
結轉損益
借本年利潤
貸主營業務成本
年末利潤分配
借利潤分配
貸本年利潤

胖妞 追問

2020-06-28 12:07

2020年開具紅字發票11300價稅合計，并開具藍字發票10170價稅合計，比2019年價格少1130元價稅合計

胖妞 追問

2020-06-28 12:08

老師購買方跨年收到紅字發票和藍字發票會計分錄

meizi老師 解答

2020-06-28 12:17

你好  收到紅字發票  借工程施工 負數 
借進項稅 負數 
貸應付賬款負數
月末結轉成本
借以前年度 損益調整  負數  
貸工程施工負數   然后在做藍字發票 借工程施工
借進項稅
貸應付賬款   借以前年度損益調整貸工程施工     然后把以前年度損益調整余額轉未分配利潤去

胖妞 追問

2020-06-28 14:12

老師，2019年主營業務成本10000元，2020年開紅字發票成本10000元，對應這個業務藍字發票主營業務成本9000元，調整以前年度損益是1000元對么

meizi老師 解答

2020-06-28 14:15

你好    是 的  你就調整1000 多做的