老師好，小規(guī)模餐飲業(yè)“庫(kù)存現(xiàn)金”借方180多萬(wàn)，其他應(yīng)付款----法人貸方60多萬(wàn)，這些金額都是虛的，我可不可以每個(gè)月用庫(kù)存現(xiàn)金歸還法人款來(lái)對(duì)沖？是不是每次還款必須讓法人寫收條附在憑證后面？

答： 我可不可以每個(gè)月用庫(kù)存現(xiàn)金歸還法人款來(lái)對(duì)沖？ …可以的 是不是每次還款必須讓法人寫收條附在憑證后面？ …需要的

小規(guī)模發(fā)工資為啥有些用:庫(kù)存現(xiàn)金，有些用其他應(yīng)付款，在什么情況下用其他應(yīng)付款?可以寫一個(gè)明細(xì)分錄給我嗎

答： 您好，1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

是小規(guī)模按季申報(bào)，委托代帳公司記賬的，今年一月份起代帳公司把一個(gè)客戶打進(jìn)公帳的收入，確認(rèn)為其他應(yīng)付款，同時(shí)確認(rèn)等額庫(kù)存現(xiàn)金無(wú)票收入，然后用庫(kù)存現(xiàn)金歸還其他應(yīng)付款。如何處理

答： 您好，其實(shí)不需要處理了，最終的結(jié)果是一樣的。如果處理的話，把現(xiàn)金確認(rèn)的無(wú)票收入，以及現(xiàn)金歸還其他應(yīng)付款的分錄全額紅沖，再使用其他應(yīng)付款確認(rèn)收入處理即可。