cuicui 追問

2020-06-25 10:19

借方應(yīng)交增值稅是金額和稅額總金額嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-25 10:23

是的 是發(fā)票價(jià)稅合計(jì)金額

cuicui 追問

2020-06-25 10:27

不如我們收到30000的設(shè)計(jì)費(fèi)收入發(fā)票，借銀行存款農(nóng)商30300，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30000，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅300
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅300，貸營(yíng)業(yè)外收入300，是這樣的分錄嗎

bamboo老師 解答

2020-06-25 10:29

您收到發(fā)票 怎么會(huì)是收入 不是應(yīng)該是成本費(fèi)用么？
是開出發(fā)票吧？

cuicui 追問

2020-06-25 10:30

假如這季度成本工資是20000元，還有這筆稅控盤的抵減，管理費(fèi)其實(shí)沖減為0了是嗎？個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的所得稅申報(bào)所得額就是30000+300-20000，是吧

cuicui 追問

2020-06-25 10:32

說錯(cuò)了是個(gè)人獨(dú)資企業(yè)開的

bamboo老師 解答

2020-06-25 10:36

是的 這樣計(jì)算正確的

cuicui 追問

2020-06-25 10:39

那就我們個(gè)人獨(dú)資企業(yè)每個(gè)季度都是三十萬以下收入，免增值稅，那么全額抵減增值稅的稅控盤及維護(hù)費(fèi)

cuicui 追問

2020-06-25 10:41

那就我們個(gè)人獨(dú)資企業(yè)每個(gè)季度都是三十萬以下收入，免增值稅，那么全額抵減增值稅的稅控盤及維護(hù)費(fèi)要一直掛在應(yīng)交稅費(fèi)借方嗎

bamboo老師 解答

2020-06-25 10:44

那您可以先不做第二筆分錄 等實(shí)際需要抵減的時(shí)候再做

cuicui 追問

2020-06-25 10:47

有時(shí)間限制嗎？還是說永久性呢，到時(shí)候要把發(fā)票復(fù)印件做附件嗎？現(xiàn)在不做的話，增值稅申報(bào)表里什么都不要填嗎

bamboo老師 解答

2020-06-25 10:48

可以填減免稅明細(xì)表 本期實(shí)際抵扣欄不要填
沒有時(shí)間限制 填表了不需要要把發(fā)票復(fù)印件做附件

cuicui 追問

2020-06-25 10:50

不做會(huì)計(jì)分錄，當(dāng)期申報(bào)表里填減免明細(xì)表是吧

bamboo老師 解答

2020-06-25 10:52

是的 不做會(huì)計(jì)分錄，當(dāng)期申報(bào)表里填減免明細(xì)表