糊涂涂 追問

2020-06-24 09:43

可我是管理費用多記了

糊涂涂 追問

2020-06-24 09:43

職工薪酬是正確的

maize老師 解答

2020-06-24 09:56

需要 有費用，對應才有 應付職工薪酬，你需要一并沖掉，

糊涂涂 追問

2020-06-24 09:57

我其他應付款怎么沖，老師我這塊確實不太明白，您能把分錄發我下么

maize老師 解答

2020-06-24 10:06

借應付職工薪酬600 貸以前年度損益調整600 ，借以前年度損益調整600 ，貸利潤分配未分配利潤600  ，借其他應付款-法人 600  貸應付職工薪酬600

糊涂涂 追問

2020-06-24 10:07

為什么是600，我多提了5400

糊涂涂 追問

2020-06-24 10:07

我這塊沒有弄明白

糊涂涂 追問

2020-06-24 10:09

我調增4800以后才是我19年正確的利潤

maize老師 解答

2020-06-24 10:18

多發5400 ，上面分錄全體是錯誤是不是，那做這個，沖掉之前的，借應付職工薪酬5400貸以前年度損益調整5400 ，借以前年度損益調整5400貸利潤分配未分配利潤5400，借其他應付款-法人 5400 貸應付職工薪酬5400

糊涂涂 追問

2020-06-24 10:19

老師，我應付職工薪酬這個分錄不論是計提發放都是600正確的

糊涂涂 追問

2020-06-24 10:20

我管理費用寫的6000，其他應付款6000因為是一張憑證，所以是平的

糊涂涂 追問

2020-06-24 10:20

是管理費用和其他應付款這兩個科目金額寫錯了，寫成6000了

糊涂涂 追問

2020-06-24 10:21

按您那個分錄，我應付職工薪酬就紅字了

糊涂涂 追問

2020-06-24 10:23

我19年錯誤利潤是12000，我匯算清繳的時候調增了4800，利潤才是正確的7200

maize老師 解答

2020-06-24 10:37

你這個之前咋做分錄，現在就需要咋沖掉，那我寫應付職工薪酬，也平，你不想做，那就直接做借其他應付款-法人 5400 貸利潤分配未分配利潤5400

maize老師 解答

2020-06-24 10:38

利潤分配未分配利潤代替之前管理費用

糊涂涂 追問

2020-06-24 10:38

不是不想做，我得明白什么意思呀

糊涂涂 追問

2020-06-24 10:39

我調增4800為什么最后就只做600

maize老師 解答

2020-06-24 10:40

要是沒有跨年做借管理費用 負數，貸應付職工薪酬負數，借應付職工薪酬 負數，貸其他應付款負數，這樣全部沖掉，借管理費用不能做了用以前年度損益調整代替了，跨年了，借以前年度損益調整 ，負數 貸應付職工薪酬負數，借應付職工薪酬 負數，貸其他應付款負數  以前年度損益調整需要結轉到利潤分配未分配利潤 這個沒有期末余額，借以前年度損益調整，貸利潤分配未分配利潤  這個明白嗎，

maize老師 解答

2020-06-24 10:41

正規是這樣，借以前年度損益調整 ，負數 貸應付職工薪酬負數，借應付職工薪酬 負數，貸其他應付款負數  借以前年度損益調整，貸利潤分配未分配利潤  看這個為準，

糊涂涂 追問

2020-06-24 10:46

我現在轉不過來，為什么我匯算清繳調整4800利潤才對，我賬上為什么只調整工資600，我做完這個分錄，我的工資余額就是0了

maize老師 解答

2020-06-24 10:59

你錯誤多少就調多少這個，你職工薪金那個錯誤多少，你去看你那個職工薪酬表，稅收金額填寫多少，這個我匯算清繳的時候調增了4800 你這個職工薪金工資才調4800？實際錯誤是12000 ？你說利潤指的是啥，需要看你申報表才清楚， 那你你管理費用結轉到本年利潤了，你看的是本年累計數管理費用和應付職工薪酬 本年累計數，不是看余額

糊涂涂 追問

2020-06-24 11:11

明白了，謝謝老師

maize老師 解答

2020-06-24 11:19

好的，我先回復別的學員了 具體需要去看你賬和你做匯算清繳那個咋弄的，這個看你調那個匯算清繳職工薪酬表，稅收金額咋填寫的

糊涂涂 追問

2020-06-24 11:20

好的好的

maize老師 解答

2020-06-24 11:32

你去對著分析下，那個不是單獨看利潤，好的，我先回復別的學員了

糊涂涂 追問

2020-06-24 11:52

好嘞，謝謝老師

maize老師 解答

2020-06-24 12:01

好的，我先回復別的學員了