海之戀 追問

2020-06-23 15:41

我是物業(yè)公司出納，已付買監(jiān)控主機(jī)錢 借:預(yù)付帳款
貨銀行，
來了發(fā)票會(huì)計(jì)說借主營業(yè)務(wù)成本
                             貸:銀行
這樣對(duì)嗎? 我做的第一個(gè)分錄不對(duì)

海之戀 追問

2020-06-23 15:44

她說沒來發(fā)票不用做憑證，等來了直接借主菅業(yè)務(wù)成本
     貸:銀

立紅老師 解答

2020-06-23 15:46

你好，這個(gè)主機(jī)是多少錢的，不能直接計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本呢

海之戀 追問

2020-06-23 15:48

主機(jī)3700元元

立紅老師 解答

2020-06-23 15:59

你好，這個(gè)后續(xù)應(yīng)還有其他費(fèi)用支出，等合部安裝完畢后，是一起計(jì)入固定資產(chǎn)的；如果是當(dāng)月付款，下月取得發(fā)票，那么付款時(shí)是需要做賬的，不然銀行賬也對(duì)不上呢。

海之戀 追問

2020-06-23 21:38

不知為何計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款

立紅老師 解答

2020-06-23 21:44

你好
這個(gè)應(yīng)是先計(jì)入固定資產(chǎn)，然后計(jì)提折舊，計(jì)入管理費(fèi)用。

海之戀 追問

2020-06-24 14:43

會(huì)計(jì)說計(jì)易耗品兩天就壞了不能計(jì)固定資

立紅老師 解答

2020-06-24 14:47

你好，不是電腦的主機(jī)么？怎么能兩天就壞了呢

海之戀 追問

2020-06-24 14:49

保安監(jiān)控主

立紅老師 解答

2020-06-24 14:58

你好，是的，我們代賬時(shí)這種情況都是計(jì)入固定資產(chǎn)的；因?yàn)槭怯袑?shí)物存在的，如果直接計(jì)入成本，稅務(wù)查出來，也要調(diào)到固定資產(chǎn)中

海之戀 追問

2020-06-24 15:12

謝謝老師，會(huì)計(jì)這么做我也沒法

立紅老師 解答

2020-06-24 15:20

好的，祝您學(xué)習(xí)愉快