L 追問

2020-06-22 11:51

主營業(yè)務(wù)收入是303883.52 營業(yè)外收入是100873.78 對嗎，那個3026.21 的分錄怎么寫啊

蔣飛老師 解答

2020-06-22 11:58

本月做分錄

1.開票確認(rèn)收入
借銀行存款37900
貸主營業(yè)務(wù)收入36796.12
應(yīng)交稅費…應(yīng)交增值稅1103.88

2.免稅分錄
借應(yīng)交稅費…應(yīng)交增值稅1103.88
貸營業(yè)外收入1103.88

蔣飛老師 解答

2020-06-22 11:59

主營業(yè)務(wù)收入是303883.52 營業(yè)外收入是100873.78 對嗎，那個3026.21 的分錄怎么寫啊
…這是本年累計金額，不用做分錄的（以前月份做過賬了）

L 追問

2020-06-22 12:16

36796.12是怎么算的啊

蔣飛老師 解答

2020-06-22 12:19

是開票票面不含稅金額（看一下發(fā)票）

L 追問

2020-06-22 12:29

我看錯了，您算的是本月的是吧，我做的帳是18年的，部分沒有發(fā)票，我做的帳是全年對照系統(tǒng)的

蔣飛老師 解答

2020-06-22 12:36

是的，申報表需要一個月一個月做賬的。分開了就會很容易看懂的。

L 追問

2020-06-22 12:40

這是303883.53是哪些收入的相加啊，謝謝

蔣飛老師 解答

2020-06-22 12:46

第一行=第二行+第三行?（未開票確認(rèn)的收入）
…需要看賬才可以的

L 追問

2020-06-22 12:55

你好，我這個做的帳還對啊

L 追問

2020-06-22 12:57

要把利潤調(diào)成9213.4 這是家知識產(chǎn)權(quán)公司，我是暫估成本嗎

蔣飛老師 解答

2020-06-22 13:14

是的，可以的，可以暫估的

L 追問

2020-06-22 18:36

你好，這個稅控器開具的普票不含稅銷售額，和第9行的免稅銷售額，是什么意思

蔣飛老師 解答

2020-06-22 18:57

普票金額季度低于30萬免增值稅的，對應(yīng)的不含稅金額填第10行。