于瓊 追問

2020-06-18 17:21

老師，我們是汽車服務公司，基本上是汽車上用的配件費，像拖車費，外賬不是憑發票做賬嗎

郭老師 解答

2020-06-18 17:23

沒有，發票實際有用了，或者是發生了，你可以做賬。

于瓊 追問

2020-06-18 17:27

怎么做分錄呢

郭老師 解答

2020-06-18 17:30

借庫存商品貸應付賬款或者借主營業務成本貸應付賬款。

于瓊 追問

2020-06-18 17:32

沒有發票能做主營業務成本嗎

郭老師 解答

2020-06-18 17:33

你好，企業按權責發生制做賬可以的，如果一直沒有發票，匯算清繳調增。

于瓊 追問

2020-06-18 17:41

意思是我先做成本，但發票是下個月的，到時候發票來了我把下月份的發票放這個沒問題嗎

郭老師 解答

2020-06-18 17:43

發票到了之后，紅沖上個月的，然后做發票的。