小幸運(yùn) 追問

2020-06-18 15:04

好的，老板既是賣電器的，也是股東，這個(gè)工資的話應(yīng)該記管理費(fèi)用-工資還是銷售費(fèi)用-工資比較合適呢？

bamboo老師 解答

2020-06-18 15:09

計(jì)入銷售費(fèi)用吧 在單位從事的銷售工作

小幸運(yùn) 追問

2020-06-18 15:19

好的，我們提前預(yù)付了房屋租金6萬(wàn)元（9月-2021年2月，共半年租金），9月以前的租金是免的，請(qǐng)問我這6萬(wàn)元是不是從9月份才開始攤銷呢？9月開始每月做分錄，借管理費(fèi)用-房屋租金，貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-租金  1萬(wàn)元？

bamboo老師 解答

2020-06-18 15:23

有免租期的話 應(yīng)該免租期跟支付租金的期間平攤

小幸運(yùn) 追問

2020-06-18 15:46

免半年收半年，5月份對(duì)方開的發(fā)票，那我不是收到發(fā)票才能做，借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，貸：現(xiàn)金嗎？從2月開始免，那我2月要計(jì)提？？？

bamboo老師 解答

2020-06-18 16:13

可以把2-6月的在一個(gè)月計(jì)提
不計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 因?yàn)闆]有超過(guò)一年

小幸運(yùn) 追問

2020-06-18 16:24

老師，不太明白，1、因?yàn)槭?月份才開始收租金/2-8月是免租，不應(yīng)該是2-8月在一個(gè)月計(jì)提嗎？2、剛好一年的租金，如果不計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，應(yīng)該記入哪里呢？計(jì)提分錄是怎樣的呢？

bamboo老師 解答

2020-06-18 16:43

免租的要在整個(gè)租賃期內(nèi)分?jǐn)傋饨?nbsp; 您租期什么時(shí)候開始的

小幸運(yùn) 追問

2020-06-18 16:48

租期是2020年2月-2021年1月（整一年），免租是2020年2月-7月（上述說(shuō)錯(cuò)，應(yīng)該是到7月不是8月），收租期是2020年8-1月

bamboo老師 解答

2020-06-18 16:53

那現(xiàn)在一次性攤銷2-6月的 
支付租金的分錄做了么

小幸運(yùn) 追問

2020-06-18 17:08

5月支付且收到租金發(fā)票的，沒做分錄呢，怎么做相關(guān)分錄呢

bamboo老師 解答

2020-06-18 18:59

收到發(fā)票
借 其他應(yīng)收款
貸 銀行存款
然后按月攤銷
借 管理費(fèi)用
貸 其他應(yīng)付款 按月攤銷寫分錄
六月把前面月份的補(bǔ)攤銷一起寫