菲菲 追問

2020-06-17 22:19

老師，可以請你打個小數字上去不

菲菲 追問

2020-06-17 22:20

我想這樣能快速能理解，謝謝

菲菲 追問

2020-06-17 22:25

老師失業保險，醫療，養老包含在里面了嗎

菲菲 追問

2020-06-17 22:39

計提工資，社保
借：管理費用——工資
借：管理費用——社保費
借：其他應收款——個人社保費 
        其他應收款——個人公積金
貸：應付職工薪酬——工資
貸：應付職工薪酬 ——社保（公司）
貸：應付職工薪酬 ——公積金（公司
發放工資，
借：應付職工薪酬——工資
貸：銀行存款
上交社保，
借：應付職工薪酬 ——社保（公司）
借：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
貸：其他應收款 ——社保（個人）
貸：其他應收款 ——公積金（個人）
貸：銀行存款

菲菲 追問

2020-06-17 22:40

怕社保費不按月時，麻煩

菲菲 追問

2020-06-17 22:44

應該是這樣對不
計提工資，社保
借：管理費用——工資
借：管理費用——社保費
貸：應付職工薪酬——工資
貸：應付職工薪酬 ——社保（公司）
貸：應付職工薪酬 ——公積金（公司
發放工資，
借：應付職工薪酬——工資
借：其他應收款——個人社保費
其他應收款——個人公積金
貸：銀行存款
上交社保，
借：應付職工薪酬 ——社保（公司）
借：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
貸：其他應收款 ——社保（個人）
貸：其他應收款 ——公積金（個人）
貸：銀行存款

立紅老師 解答

2020-06-18 09:17

你好，個人的社保和公積是包含在工資中的，在發工資時扣下，所以您上面發工資和交社保的分錄是不對的。您可以看我給您發的分錄

菲菲 追問

2020-06-18 09:20

應付職工薪酬——工資    是按實發工資金額入嗎

立紅老師 解答

2020-06-18 09:27

你好，應付職工薪酬——工資 ——是應發的工資數，發工資時分錄的貸方銀行存款數額是實際工資數。