一縷陽光 追問

2020-06-17 15:02

不是在應付職工薪酬下面？

曉宇老師 解答

2020-06-17 15:06

同學，真的非常抱歉，老師弄錯了。老師重新給您寫分錄：
計提時
借：管理費用--住房公積金
貸：應付職工薪酬——職工公積金（單位承擔）
發放工資時
借：應付職工薪酬——工資（應發數）
貸：其他應付款——代扣公積金（個人承擔）
       庫存現金(實發數)
繳納時
借：應付職工薪酬——職工公積金（單位承擔）
        其他應付款——代扣公積金（個人承擔）
貸：銀行存款

一縷陽光 追問

2020-06-17 15:14

個人部分做其他應收款可以嗎？

曉宇老師 解答

2020-06-17 15:15

同學，是可以做到其他應收款科目的。