文老師 解答

2020-06-16 20:48

進項稅額正常情況下不應該是負數，您具體看下明細賬

文老師 解答

2020-06-16 20:48

您說的提前抵扣，是比如6月份用7月份的進項抵扣嗎，這是不可以的

—Content。 追問

2020-06-16 20:52

應交稅費下的進項稅和銷項稅全是負數。

文老師 解答

2020-06-16 20:55

具體看看明細賬，這不太應該是負數的

—Content。 追問

2020-06-16 21:04

老師你幫我看下，這是對方移交的公司，正常19年的成本票沒開，2020補了也應該結轉到19年，2020年四月份成本莫名其妙多了100萬，我們是銷售 食用菌

文老師 解答

2020-06-16 21:10

進項稅額是沒有問題，他是用貸方表示的 借方就是負數

文老師 解答

2020-06-16 21:11

銷項稅額發生在借方摘要是什么

—Content。 追問

2020-06-16 21:22

這是銷項明細，19-2020年，還有19年的成本處理的也不對吧老師

文老師 解答

2020-06-16 21:24

交稅的處理不對的

—Content。 追問

2020-06-16 21:24

該怎么處理呢

文老師 解答

2020-06-16 21:47

您或者把錯誤對分錄紅沖了，然后做正確的分錄，或者是結應交稅費--未交增值稅貸應交稅費--應交增值稅（銷項稅額）

—Content。 追問

2020-06-16 21:48

跨年度了老師，這個增值稅它用進項抵了，正確分錄該怎么寫呢？跨年度2020我該怎么調整，如何寫分錄，不太懂

文老師 解答

2020-06-16 21:50

這不涉及損益類科目，跨年度也是這樣做的

—Content。 追問

2020-06-16 21:52

借，應交稅費-未交增值稅，貸應交稅費-進項稅額？成本補開收購發票。跨年度怎么辦呢

文老師 解答

2020-06-16 21:53

是銷項稅額，銷項稅額里面的交稅的做的不對

—Content。 追問

2020-06-16 21:56

借，應交稅費-未交增值稅，貸應交稅費-銷項稅。對吧？圖片這里它也做錯了，付快遞費郵政開的專票，稅費應該是進項稅吧？

文老師 解答

2020-06-16 22:10

是的，這也需要調整，借進項貸銷項

—Content。 追問

2020-06-16 22:11

郵政開給我們的專票，把稅額改成進項稅就可以了吧

文老師 解答

2020-06-16 22:13

是的，是這樣的意思的