華女 追問

2020-06-16 11:58

老板拿了

郭老師 解答

2020-06-16 11:59

放到其他應(yīng)收款里面的，需要他還錢，或者是拿發(fā)票回來報(bào)銷。

華女 追問

2020-06-16 12:01

其他應(yīng)收款，最長可以掛賬多久

郭老師 解答

2020-06-16 12:01

借款的年末需要還回來的，不還錢需要交個(gè)稅。

華女 追問

2020-06-16 12:03

是個(gè)體工商戶，有沒有其方法呢？這筆錢老板不會(huì)拿回來了
他也不肯交個(gè)稅

郭老師 解答

2020-06-16 12:04

個(gè)體戶分紅不需要交個(gè)稅的。

華女 追問

2020-06-16 12:04

金額很大，18萬

華女 追問

2020-06-16 12:05

可以當(dāng)分紅處理嗎？請(qǐng)問分錄怎樣做？稅收方面需要注意什么
？

郭老師 解答

2020-06-16 12:05

是稅后的利潤嗎？如果是稅后的利潤，可以不需要交。

華女 追問

2020-06-16 13:03

公司是核定證收的。每月(季)根據(jù)收入交稅了。這18萬現(xiàn)金自2018年起，老板每月從銀行提現(xiàn)領(lǐng)走的，但因沒有單據(jù)沖帳，所以累計(jì)致今，現(xiàn)金科目有18萬。問這可以當(dāng)分紅嗎？怎樣做分錄？需要補(bǔ)交什么稅嗎？

郭老師 解答

2020-06-16 13:04

可以
借利潤分配貸應(yīng)付利潤，借應(yīng)付利潤貸其他應(yīng)收款。
不交稅

華女 追問

2020-06-16 13:26

我?guī)っ嫔现蛔隽?br/>借:本年利潤
   貸:未分配利潤
求詳細(xì)會(huì)計(jì)分錄。

郭老師 解答

2020-06-16 13:27

你好，上面的分錄就是完整的。

郭老師 解答

2020-06-16 13:27

這個(gè)分錄和分紅沒有關(guān)系，你這是結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的。

華女 追問

2020-06-16 13:31

為什么用其他應(yīng)收款款呢？欠股東分紅，不是用其他應(yīng)付款適合嗎？

郭老師 解答

2020-06-16 13:37

之前不是用了其他應(yīng)收款嗎？借其他應(yīng)收款貸銀行存款，你不得充了這個(gè)其他應(yīng)收款。

華女 追問

2020-06-16 13:38

借:本年利潤
   貸:未分配利潤
借:未分配利潤  18
    貸:利潤分配  18
借:利潤分配18
   貸:應(yīng)付利潤 18
借:應(yīng)付利潤   18
    貸:其他應(yīng)付款一法人18
   借:其他應(yīng)付款一法人18
       貸:現(xiàn)金   

這樣做可以嗎？需要交個(gè)稅嗎？

郭老師 解答

2020-06-16 13:38

第二個(gè)分錄，這個(gè)是什么意思？

華女 追問

2020-06-16 13:39

是沖現(xiàn)金，帳現(xiàn)金有18萬多

郭老師 解答

2020-06-16 13:39

利潤分配二級(jí)科目是哪一個(gè)？

郭老師 解答

2020-06-16 13:40

利潤分配-未分配利潤
有這個(gè)