???夢?己?醒??? 追問

2020-06-14 22:26

我公司是做貿易的，三月份跟一家商家簽了合同，五月份發貨，三月份當月，我司從廠家購進了一批產品（未發貨給商家）我當月做錯了，把庫存商品給結轉了，也結轉了生產成本和本年利潤，現在五月份出貨時才發現，只有收入沒成本

bamboo老師 解答

2020-06-14 23:00

貿易公司您也做了生產成本科目？
是五月份只有收入沒有成本可以對應結轉？

???夢?己?醒??? 追問

2020-06-14 23:12

是做了主營業務成本科目，不是生產成本說錯了。結轉時，借：主營業務成本,貸：庫存商品。。借：本年利潤 貸：主營業務成本。。嗯，五月份銷售時月末做帳才發覺只有收入沒成本，才發覺三月份弄錯了，所以現在如果要紅字沖銷的話，那紅字沖銷過來的本年利潤就變成了貸方了，這樣是不是就增加了當月的利潤?

bamboo老師 解答

2020-06-15 07:00

是的 這樣就是增加了紅沖當月的利潤