重要的云朵 追問(wèn)

2020-06-12 18:18

1、那就是外購(gòu)的視同銷(xiāo)售不用做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是嗎？2、如果我們先把贈(zèng)送的車(chē)記到公司名下，然后2年后才給客戶(hù)過(guò)戶(hù)，就是2年后才開(kāi)發(fā)票視同銷(xiāo)售，相當(dāng)于公司把固定資產(chǎn)贈(zèng)送出去了，那這兩年間計(jì)提的折舊費(fèi)還用沖回來(lái)交所得稅嗎？

宇飛老師 解答

2020-06-12 18:26

不用轉(zhuǎn)出，兩年賣(mài)出也不用沖回折舊，賬面價(jià)值作為資產(chǎn)處置損益即可。

重要的云朵 追問(wèn)

2020-06-12 19:47

1、那我們贈(zèng)與客戶(hù)開(kāi)發(fā)票的時(shí)候，是要做固定資產(chǎn)清理的會(huì)計(jì)分錄嗎？2、我們是服務(wù)類(lèi)企業(yè)6%的稅點(diǎn)，可以給個(gè)人客戶(hù)開(kāi)汽車(chē)的發(fā)票嗎，這個(gè)稅點(diǎn)是多少？如果開(kāi)了客戶(hù)需要轉(zhuǎn)換成一手車(chē)的那種發(fā)票嗎，這個(gè)稅點(diǎn)又是多少？

宇飛老師 解答

2020-06-12 22:42

對(duì)啊，做固定資產(chǎn)清理。開(kāi)汽車(chē)就是13%了，如果沒(méi)法開(kāi)可以去代開(kāi)，或者不開(kāi)無(wú)票申報(bào)，不用轉(zhuǎn)一手車(chē)呀，這個(gè)就是二手車(chē)了。

重要的云朵 追問(wèn)

2020-06-12 22:51

那就是客戶(hù)拿著我們公司開(kāi)給他的汽車(chē)發(fā)票也可以是嗎，不用專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)開(kāi)給他正式的機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票嗎，這個(gè)環(huán)節(jié)還用再交車(chē)輛購(gòu)置稅嗎

宇飛老師 解答

2020-06-12 23:04

嗯，可以的，這個(gè)環(huán)節(jié)不用繳納購(gòu)置稅了。

重要的云朵 追問(wèn)

2020-06-13 09:18

噢我明白了，那我想問(wèn)下最后一個(gè)問(wèn)題，就是我們支付了筆60萬(wàn)的廣告制作費(fèi)給對(duì)方公司，但今年才知道被騙了這個(gè)公司倒閉注銷(xiāo)了，他們財(cái)務(wù)就給了我一個(gè)注銷(xiāo)通知書(shū)，那我還掛了60萬(wàn)的預(yù)付賬款怎么辦啊，會(huì)不會(huì)影響我最終注銷(xiāo)清算，因?yàn)槲覀兪欠慨a(chǎn)銷(xiāo)售公司，一個(gè)樓盤(pán)銷(xiāo)售完就要注銷(xiāo)了

宇飛老師 解答

2020-06-13 10:36

你好，這個(gè)就直接作為營(yíng)業(yè)外支出。有解釋的證據(jù)，對(duì)方注銷(xiāo)了，沒(méi)問(wèn)題。