月如意 心添翼 追問

2020-06-12 11:57

做年做的借：管理費用―車輛維修費
               貸：銀行存款7270
實際對方發票多開了是7300

meizi老師 解答

2020-06-12 12:06

你好   那你要按發票7300來做  多的30你走營業外收入就行了。借銀行存款7270 貸以前年度損益調整 7270      在按實際做  借以前年度損益調整  進項稅  貸銀行存款7270    以前年度損益調整-營業外收入  30     最后把以前年度損益調整余額結轉到未分配利潤去

月如意 心添翼 追問

2020-06-12 12:26

暈了！老師，有沒有簡單的分錄方法

meizi老師 解答

2020-06-12 12:31

你你好 你跨年了必須要走這個以前年度損益調整來調整的。     你把你發票上面的進項稅金額 發來  看看 我看能不能直接調整

月如意 心添翼 追問

2020-06-12 12:33

發票7300分錄！您的分錄我不大懂，怎么還有營業外收入！我是費用發票？

meizi老師 解答

2020-06-12 12:37

你好 因為你是專票  按發票來做賬 。 7300 做賬 而不是按你實際付款金額 。 你少付款的30是轉的營業外收入 或者你掛其他應付款。  看不太清楚你的發票 。太模糊了。

月如意 心添翼 追問

2020-06-12 12:40

6460.18      稅額839.82   總額7300
那整體分錄也不太懂，以前年度損益調整調整的是不是管理費用嗎？怎么還調銀行存款？

meizi老師 解答

2020-06-12 12:43

你好  嗯是的     因為你最開始是銀行存款去支付的  你是支付的7270  實際發票總額是7300    1. 先沖你之前分錄 借銀行存款7270 貸以前年度損益調整 7270   2. 在按發票做 借   借以前年度損益調整6460.18   進項稅 839.82 貸銀行存款7270  其他應付款30         后期在轉 借其他應付款30貸營業外收入30      在把以前年度損益調整余額 轉未分配利潤

月如意 心添翼 追問

2020-06-12 12:48

最后一個問題！以前分錄是貸應付賬款，不是銀行存款，我應該沖應付賬款唄？對嗎

meizi老師 解答

2020-06-12 12:51

你好  是的  對應的去沖之前的科目