. 追問

2020-06-11 13:59

提問的問題麻煩解答一下

郭老師 解答

2020-06-11 14:01

你好
你上面說的看不出來
你還有其他的業務嗎
沒有其他的業務直接就是不能抵扣的進項
用在一般計稅和免稅的，這個才是無法區分的進項

. 追問

2020-06-11 14:04

其他的業務？就酒店行業嘛，就住宿餐飲，像電話費，燃氣費什么的酒店都在用，辦公室也在用，這個應該是屬于無法劃分的進項稅額吧，然后按比例做進項稅額轉出

郭老師 解答

2020-06-11 14:05

你們開發票不就是住宿餐飲
其他的不需要交稅不是嗎
直接進項轉出就可以
免稅期間對應的進項都轉出

. 追問

2020-06-11 14:06

啊，那這幾個月我們都是按無法劃分的進項稅額抵扣的，那怎么辦

郭老師 解答

2020-06-11 14:07

這個月進項轉出吧

. 追問

2020-06-11 14:08

那其他幾個月的都不用管了是嗎

郭老師 解答

2020-06-11 14:09

不是的
一塊在這個月進項轉出。

. 追問

2020-06-11 14:10

以前的申報表都已經報了，那怎么辦呢，全做進項稅額轉出的話，還得不交稅費把

郭老師 解答

2020-06-11 14:12

你之前開的免稅的發票吧

郭老師 解答

2020-06-11 14:13

你們都是免稅
沒有稅款

. 追問

2020-06-11 14:41

我們有賣小商品，煙酒等都交稅的

郭老師 解答

2020-06-11 14:43

那應該區分的
同時都用的那些進項
無法區分的自己核算可以抵扣

. 追問

2020-06-11 15:04

那像這種網費，車輛加油費，燃油費等怎么區分呢，都是直接一個整數，我都是按不得全額抵扣那個公式算的，得出的數就轉出了，剩下的用來抵扣，這樣對嗎

郭老師 解答

2020-06-11 15:08

不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額*（當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額）/當期全部銷售額）。

. 追問

2020-06-11 15:12

嗯，我就是按這個算的，算出來的不得抵扣的就全額轉出了，剩下的就抵扣了，對嗎

郭老師 解答

2020-06-11 15:14

你好
是的
可以這么理解的