????????w 追問

2020-06-11 10:57

我的意思是進項稅做了加計抵減需不需要進項稅轉出

maize老師 解答

2020-06-11 11:10

不需要，這個是進項稅轉出部分稅額才加計抵減納稅調減，

????????w 追問

2020-06-11 11:12

那他這個已計提加計抵減額的進項稅額，按規定作進項稅額轉出的是什么意思了

maize老師 解答

2020-06-11 11:22

這個是你這個假設認證2000進項稅額，現在發現這個這個中間200元是用于職工福利稅額不得抵扣，那這個進項稅額需要轉出200元，你之前那個申報加計抵減是2000*10 ，現在這個不得抵扣200元這個加計抵減需要納稅調減，那200*10%調出來，

????????w 追問

2020-06-11 11:25

好的，知道了，謝謝老師細心教導

????????w 追問

2020-06-11 11:28

老師，我們是19年3月前成立的企業，可以適用2020年度的加計抵減吧？

maize老師 解答

2020-06-11 11:39

看銷售額這個是不是滿足4個行業超過總的銷售額50% 是的就可以

????????w 追問

2020-06-11 11:42

好的老師，謝謝

maize老師 解答

2020-06-11 11:57

好的，我先回復別的學員了