追逐我的明天。 追問

2020-06-10 16:03

我5月開具了  收購發票含稅價  258203元   發票份數10份
我5月火車票4張  含稅價1162.5  抵扣稅額95.99元

追逐我的明天。 追問

2020-06-10 16:03

老師  我上面填的 表 對嗎？

追逐我的明天。 追問

2020-06-10 16:05

我剛才咨詢了淳安稅務局，，說現金流量表 不是上市公司可以不申報。所以5月現金流量表 我不填。就直接申報資料負債表與利潤表 也提交上去了

追逐我的明天。 追問

2020-06-10 16:05

就怕總部公司要求我一定要報現金流量表。

追逐我的明天。 追問

2020-06-10 16:05

我也是想通  本來年累計數 是自動加的。4月怎么不加進去

大海老師 解答

2020-06-10 16:07

金額部分應該是不含稅的金額。
那就根據當地稅務局的要求來，不用申報，如果總公司要現金流量表，另做一份。

追逐我的明天。 追問

2020-06-10 17:19

老師。自開的收購發票我填了含稅的金額 。稅額才會自動跳出是23238.27

大海老師 解答

2020-06-10 17:23

老師說的是你圖片上標紅框的部分，就是火車票抵扣時填金額部分。

追逐我的明天。 追問

2020-06-10 17:35

老師。我在5月做賬時。 沒有做印花稅計提

現在申報5月印花稅  是銷售額的8折=35566.97*0.8=28453.576 *印花稅率0.0003=8.536  元印花稅購銷合同的  這個錢是要交的吧

大海老師 解答

2020-06-10 17:39

是的，正常是要繳納的。

追逐我的明天。 追問

2020-06-10 19:53

6月扣款做分錄借:應交稅費印花稅 8.54
貸:銀行存款8.54
對不？
如當月產生交增值稅與附加稅要計提嗎？？？

大海老師 解答

2020-06-10 20:25

印花稅直接記入稅金及附加。要結轉增值稅和計提附加稅。