芝 追問

2020-06-09 11:13

老師，那計(jì)提分錄呢

芝 追問

2020-06-09 11:14

就是沖掉應(yīng)繳稅費(fèi)的分錄

meizi老師 解答

2020-06-09 11:21

你好  借所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人經(jīng)營所得稅  這個(gè)是計(jì)提分錄 。  繳納是做  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人經(jīng)營所得稅貸銀行存款

芝 追問

2020-06-09 11:22

老師，那所得稅費(fèi)用要分企業(yè)所得稅和個(gè)人經(jīng)營所得二個(gè)明細(xì)科目嗎

meizi老師 解答

2020-06-09 11:28

你好   你是個(gè)體戶 不會有企業(yè)所得稅的哦。   不會同時(shí)繳納兩個(gè)這個(gè)稅種的

芝 追問

2020-06-09 11:56

老師，我是公司不是個(gè)體戶哦

芝 追問

2020-06-09 11:57

我們是建筑工程施工單位

meizi老師 解答

2020-06-09 12:05

你好  那你就不會繳納個(gè)人經(jīng)營所得稅  。 那你計(jì)提也不會走所得稅費(fèi)用的。     個(gè)稅 你做 繳納： 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅貸銀行存款

芝 追問

2020-06-09 12:24

老師，那計(jì)提分錄呢，這個(gè)稅是公司付的，不是代扣的，不管有沒有分配利潤，稅局都要按每次工程款收入的千分之五交股息紅利個(gè)人所得稅哦

芝 追問

2020-06-09 12:26

就是交這個(gè)稅是公司付的，不是個(gè)人付的，

芝 追問

2020-06-09 12:26

你寫個(gè)計(jì)提分錄就好

meizi老師 解答

2020-06-09 12:29

你好 借利潤分配-未分配利潤貸應(yīng)付利潤  借應(yīng)付利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅    借  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅貸銀行存款

芝 追問

2020-06-09 12:30

謝謝老師

meizi老師 解答

2020-06-09 12:43

沒事 。希望能幫到你