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晨媽
于2020-06-08 14:56 發布 ??1427次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2020-06-08 15:00
你好借;管理費用等科目,應交稅費—應交增值稅(進項稅額), 貸;其他應付款
晨媽 追問
2020-06-08 15:03
借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額)貸:應交稅費-待抵扣增值稅進項稅額 可以這樣做不?等下月報銷時再入費用
鄒老師 解答
2020-06-08 15:05
你好,不可以5月份已經認證抵扣,只是沒有報銷,那就需要計入費用,同時計入進項稅額,貸方沒有報銷就通過其他應付款核算6月份報銷的時候,借;其他應付款,貸;銀行存款等科目
2020-06-08 15:09
我想問下 我寫的這個科目什么時候能用到呢?還是說這樣寫就不對?
2020-06-08 15:10
你好借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額),貸:應交稅費-待抵扣增值稅進項稅額你寫的這個分錄是輔導期納稅人當月認證,次月抵扣才會涉及這個分錄
2020-06-08 15:12
老師能詳細說說嗎?我對這塊不熟悉
2020-06-08 15:15
你好借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額),貸:應交稅費-待抵扣增值稅進項稅額你寫的這個分錄是輔導期納稅人當月認證,次月抵扣才會涉及這個分錄(是針對這個回復有什么疑問?)你之前提問的分錄應當這樣處理:5月份已經認證抵扣,只是沒有報銷,那就需要計入費用,同時計入進項稅額,貸方沒有報銷就通過其他應付款核算借;管理費用等科目,應交稅費—應交增值稅(進項稅額), 貸;其他應付款6月份報銷的時候,借;其他應付款,貸;銀行存款等科目
2020-06-08 15:17
是待抵扣進項稅額這塊不熟悉 什么時候用這個科目
2020-06-08 15:21
你好,待抵扣進項稅額:是輔導期納稅人當月認證,次月抵扣才會涉及這個科目
2020-06-08 15:25
就是說當月認證抵扣的以后月份報銷的不可以用這個科目,當月報銷,下月抵扣的才用是不
2020-06-08 15:27
你好,當月認證,次月抵扣的,才可以通過應交稅費—應交增值稅(待抵扣進項稅額)科目核算的
2020-06-08 15:28
好的,謝謝老師
2020-06-08 15:30
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
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5月份的一張專票已認證抵扣,但是員工要等到6月份報銷,請問下5月份的這張已認證抵扣的專票怎么做分錄?
答: 你好 借;管理費用等科目,應交稅費—應交增值稅(進項稅額), 貸;其他應付款
已認證并申報抵扣的稅如何做分錄
答: 借庫存商品等科目應交稅費應交增值稅進項稅額貸應付賬款
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
以前以為待抵扣是未認證的,待抵扣怎么做分錄?
答: 借:庫存商品 應交稅費---應交增值稅待抵扣稅金 貸:應付賬款 認證抵扣時 借:應交稅費---應交增值稅進項稅額 貸:應交稅費---應交增值稅待抵扣稅金
發票已報銷但是抵扣聯忘記掃描認證抵扣了。該如何做分錄?
討論
專票認證過期待抵扣稅怎么做分錄
專票當期做賬 后期再認證抵扣可以嗎? 怎么做分錄?
專票開了當月沒有認證,當月需要做賬不,真正認證抵扣月份時候咋樣做分錄,
專票認證完,怎么抵扣銷項,分錄怎么做?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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2020-06-08 15:03
鄒老師 解答
2020-06-08 15:05
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2020-06-08 15:09
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2020-06-08 15:10
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2020-06-08 15:12
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2020-06-08 15:15
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2020-06-08 15:17
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2020-06-08 15:25
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2020-06-08 15:27
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鄒老師 解答
2020-06-08 15:30