聰明的大樹 追問

2016-06-12 18:10

匯算清繳里面，如果說今年我有一個去年的發票要紅沖，不是要入以前年度損益調整嗎，那今年的匯算清繳里面的所得稅彌補表以前的數據一定要填和以前申報的一樣的原始數據，今年的數據也是通過你填的表格自動跳出來，根本沒有地方可以填寫這個損益調整的金額

聰明的大樹 追問

2016-06-12 18:43

不是啊，你想，如果你去年做了以前年度損益調整，但是匯算清繳的所得稅彌補里面沒有體現，那今年怎么弄，我做個比喻吧，去年彌補完了，但是去年做了紅沖，也就是借：未分配利潤貸損益調整，那不是等于調出一部分了，可以多彌補了，但是匯算清繳里面所得稅彌補表看不出

鄒老師 解答

2016-06-12 18:07

你好，是的
所得稅減免的部分，直接不計提就是了

鄒老師 解答

2016-06-12 18:13

你好，如果是入以前年度損益調整，對本年利潤是沒有影響的

鄒老師 解答

2016-06-12 18:45

匯算清繳的數據一旦確定了，你后面做調整分錄是不會對這個（彌補虧表）有影響的