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送心意

小林老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2020-06-04 21:24

您好,在暫估次月,先紅字沖回暫估分錄,再按正確的計提,未收到發票繼續暫估,收到發票按發票金額掛賬。

小石頭 追問

2020-06-04 21:27

意思是上月計提100噸,本月全部紅沖嗎

小石頭 追問

2020-06-04 21:30

可以本月來多少噸發票,紅沖暫估多少噸,按暫估的單價紅沖嗎

小林老師 解答

2020-06-04 21:38

您好,上月暫估50噸,本月全部紅字沖回,再按原金額暫估30噸,20噸按發票金額入賬。

小林老師 解答

2020-06-04 21:39

您好,紅字沖回與暫估分錄相同,就是金額相反。

小石頭 追問

2020-06-04 21:49

實際業務中2019年暫估70噸,2020年這幾個月都來發票來,每個月按發票數量,發票單價紅沖的,又按發票數量金額入的賬,應該怎樣調整啊

小石頭 追問

2020-06-04 21:49

現在才發現賬目做的不對

小林老師 解答

2020-06-04 21:53

您好,每月紅沖再計提是方便查找。那您只能根據發票核對暫估分錄,對差異部分及時調整即可。

小石頭 追問

2020-06-04 21:55

可以把當時紅沖的黑字沖回,再重新按發票數量,當時暫估單價紅沖一下嗎

小石頭 追問

2020-06-04 21:56

還是直接調整差額啊?老師

小林老師 解答

2020-06-04 21:58

您好,不建議差額調整,容易亂,盡可能全額調整。

小石頭 追問

2020-06-04 21:59

好的,謝謝老師

小林老師 解答

2020-06-04 22:04

客氣,非常榮幸能夠給您支持!!

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您好,在暫估次月,先紅字沖回暫估分錄,再按正確的計提,未收到發票繼續暫估,收到發票按發票金額掛賬。
2020-06-04 21:24:47
你好!采購應該是知道價格的,只不過票未到而已,所以雖然說是暫估,其實價格幾乎都是知道的,就是實際采購價格。
2020-08-03 14:10:40
您好 兩批原材料總金額/兩批原材料用數量
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你好,當時領用的是借生產成本貸原材料結轉到了主營業務成本嗎?
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您好!如果您是小規模納稅人就要,如果您是一般納稅人收到普通發票也要。
2016-06-22 16:31:36
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