風清云淡 追問

2020-06-04 16:10

老師以前年度損益調整最后結轉到資產負債表中利潤分配一未分配利潤中，但利潤表里沒有相應項目填這個數，造成二表勾稽關系不對等，這個怎么填

鄒老師 解答

2020-06-04 16:11

你好，發生了以前年度損益調整事項的情況下，資產負債表與利潤表的勾稽關系是
未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調整

風清云淡 追問

2020-06-04 16:16

老師那是不是不用修改未配利潤的期初數

鄒老師 解答

2020-06-04 16:17

你好，這個不需要修改期初數，只需要 調整期末未分配利潤就可以了

風清云淡 追問

2020-06-04 16:21

也就是修改5月期末未配利潤就可以了，在未分配利潤中把納稅調增的減出來

鄒老師 解答

2020-06-04 16:24

你好，是調整期末未分配利潤，是把補交所得稅的金額減出來

風清云淡 追問

2020-06-04 16:26

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-06-04 16:28

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝