Kobe123 追問

2014-10-17 08:14

老師意思是 ： 借：原材料（膠水款）  貸：應(yīng)付賬款（膠水款）， 然后借： 其他應(yīng)收款（退膠桶款） 那這里貸什么？

Kobe123 追問

2014-10-17 09:50

老師意思是 ： 借：原材料（膠水款） 貸：應(yīng)付賬款（膠水款）， 然后退桶時(shí) 是 借： 其他應(yīng)收款（退膠桶款） 那這里貸什么？

Kobe123 追問

2014-10-17 14:10

老師 我做的是內(nèi)帳，而且我們目前還沒有要發(fā)票，現(xiàn)階段要的全是收據(jù)，那我購入原材料時(shí)可以做  借：原材料：100  其他應(yīng)收款5 ，貸：應(yīng)付賬款105，然后退桶還押金 時(shí) 做： 借：應(yīng)付賬款5  貸其他應(yīng)收款5嗎？

文老師 解答

2014-10-16 15:41

原來桶的錢有沒有單獨(dú)算，如果有的話應(yīng)該在其他應(yīng)付款 包裝物應(yīng)該要單獨(dú)算的

文老師 解答

2014-10-16 17:51

不能和應(yīng)付賬款相混，應(yīng)付賬款要跟發(fā)票走，以后對賬也好對。其實(shí)這就類似于是桶的押金，你可以先掛其他應(yīng)收

文老師 解答

2014-10-17 09:57

你的桶進(jìn)來時(shí)沒有核算，其實(shí)這5元原來是包含在原材料里了，也就是說應(yīng)付賬款中也包含這5元，這樣的話你還是要貸應(yīng)付賬款，但是一般這5元包裝物應(yīng)該開在發(fā)票里，我們從你供應(yīng)商的角度來說，你可能容易明白一點(diǎn)，供應(yīng)商賣你膠水的時(shí)候應(yīng)該做  借  應(yīng)收賬款  122 貸 主營業(yè)務(wù)收入 100 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅) 17 其他應(yīng)付款--包裝物押金  5，他這里的應(yīng)收帳款應(yīng)該對應(yīng)你們單位的應(yīng)付賬款

文老師 解答

2014-10-17 10:02

我把如果直接銀行付的流程寫給你，你看一下，你購材料時(shí)  借 原材料 100，進(jìn)項(xiàng)稅17，其他應(yīng)收款 5  貸 銀行存款   收押金時(shí)  借 銀行存款 5 貸 其他應(yīng)收款  5，你沒付款，那就只要將銀行存款換成應(yīng)付賬款就可以了，你覺得呢

文老師 解答

2014-10-17 14:32

可以的，內(nèi)帳沒那么多規(guī)矩，按照實(shí)際做就可以