Destiny 追問

2020-06-03 14:39

就是在納稅申報時填寫就可以嗎？

三月清風老師 解答

2020-06-03 14:40

是的  納稅申報時候填寫 可以抵銷項

Destiny 追問

2020-06-03 14:42

是這種的可以抵扣吧，請問分錄怎么做呢？

三月清風老師 解答

2020-06-03 14:43

1、一般納稅人交服務費的分錄：

借：管理費用 280

貸：銀行存款(或庫存現金) 280

抵減增值稅應納稅額時：

借：應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 280

貸：管理費用 280

2、小規模納稅人交服務費的分錄

借：管理費用 280

貸：銀行存款(或庫存現金) 280

抵減增值稅應納稅額時：

借：應交稅費——應交增值稅 280

貸：管理費用 280

Destiny 追問

2020-06-03 14:53

這個不是初次的也可以嗎？

Destiny 追問

2020-06-03 15:05

你好，沒有這個減免稅款的分錄寫銷項稅額遞減可以嗎？

Destiny 追問

2020-06-03 15:06

管理費用寫哪個二級科目？

三月清風老師 解答

2020-06-03 15:12

每一年的280都可以抵減 ，二級科目掛辦公費用即可！