ZGYU 追問

2020-06-02 14:48

有什么條件下是可以不做賬不申報的嗎？

軼塵老師 解答

2020-06-02 14:48

沒有條件可以不做賬不報稅

ZGYU 追問

2020-06-02 15:05

個體戶是不是也要開一個基本賬戶?

軼塵老師 解答

2020-06-02 15:17

是的 也需要開一個對公賬戶

ZGYU 追問

2020-06-02 15:27

這個對公賬戶也是需要走賬做賬的吧？

軼塵老師 解答

2020-06-02 15:32

是的 你的理解正確

ZGYU 追問

2020-06-02 15:54

5月員工給的汽油費發票，6月給員工報銷，那這筆帳是做在幾月份的帳里？

軼塵老師 解答

2020-06-02 16:03

沒關系 這種只要不跨年 幾月份都行 就計入6月份損益比較方便

ZGYU 追問

2020-06-02 16:05

好的，收到其他單位的紙質銀行承兌匯票，要怎么做賬，是不是要復印原件作為憑證依據？

軼塵老師 解答

2020-06-02 16:08

這個我不是很了解 請到提問區提問 謝謝

ZGYU 追問

2020-06-03 09:56

請問給員工計提發放工資社保如何做賬?

軼塵老師 解答

2020-06-03 10:25

1、工資計提（應發工資數）
借：制造費用—工資 （生產人員）
管理費用—工資 （管理人員）
銷售費用—工資 （銷售人員）
貸：應付職工薪酬—工資
2、計提企業繳納的五險一金
借：制造費用 （生產人員）
管理費用 （管理人員）
銷售費用 （銷售人員）
貸：其他應付款—養老 / 醫療等
其他應付款—住房公積金
上面1和2可以合并處理，這里分開是為了說明問題
3、發放工資時
借：應付職工薪酬—工資 （應發工資數）
貸：庫存現金 / 銀行存款 （實發工資數）
其他應付款—養老 / 醫療等 （代扣代繳金額）
其他應付款—住房公積金 （代扣代繳金額）
應交稅費—應交個人所得稅 （代扣代繳金額）
4、實際交納
借：其他應付款—養老 / 醫療等
其他應付款—住房公積金
應交稅費—應交個人所得稅
貸：銀行存款。

ZGYU 追問

2020-06-03 11:02

請問疫情期間企業減免社保，減免的是哪部分?減免政策到幾月份?

軼塵老師 解答

2020-06-03 11:04

這個我不是很了解 請到提問區提問 謝謝

ZGYU 追問

2020-06-03 13:52

你好，員工5月結束離職，6月15日發工資，那6月初個稅上要把他減少掉嗎？

軼塵老師 解答

2020-06-03 14:25

這個我不是很了解 請到提問區提問 謝謝