一朵小紅花 追問

2020-05-31 17:09

退的稅款直接沖減當(dāng)期預(yù)繳所得稅就可以是嗎？

路老師 解答

2020-05-31 17:18

也可以，但是本年的所得稅會有點出入。

一朵小紅花 追問

2020-05-31 18:08

對計提沒有影響，只是影響應(yīng)交所得稅的金額是吧

路老師 解答

2020-05-31 18:29

利潤表的最后所得稅費用，就是取的本年計提的所得稅

一朵小紅花 追問

2020-05-31 18:50

調(diào)整分錄。
借：負(fù)的以前年度損益調(diào)整
貸：負(fù)的應(yīng)交稅費―所得稅
借：以前年度損益調(diào)整
貸：未分配利潤
為什么會影響本年的所得稅費用呢？不太明白？

一朵小紅花 追問

2020-05-31 18:53

本期計提不是正常計提嗎？以前年度損益調(diào)整一正一負(fù)不會影響利潤呀？

路老師 解答

2020-05-31 18:53

不好意思，我以為你說的不通過以前年度損益調(diào)整，而是直接計入今年的所得稅費用
你上面這樣做，對今年沒有影響

一朵小紅花 追問

2020-05-31 18:54

好的，謝謝

路老師 解答

2020-05-31 19:00

不用謝，祝工作順利