阿木容若 追問(wèn)

2020-05-29 17:23

老師，請(qǐng)問(wèn)付3-5月房租的時(shí)候，4月份才把發(fā)票開給我們，這個(gè)是借預(yù)付賬款，貸庫(kù)存現(xiàn)金，攤銷的分錄怎么寫呢

maize老師 解答

2020-05-29 17:34

3.4月做借管理費(fèi)用 貸預(yù)付，你之前3月沒(méi)有做話

阿木容若 追問(wèn)

2020-05-29 17:38

老師，2月份的時(shí)候做了預(yù)付3-5月房租，借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，貸庫(kù)存，借管理費(fèi)用，貸長(zhǎng)期待攤3月房租，實(shí)際上4月份才收到發(fā)票，這筆分錄是不是全錯(cuò)了

maize老師 解答

2020-05-29 17:42

你這個(gè)沒(méi)有一年以上，不能做長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，用預(yù)付賬款

maize老師 解答

2020-05-29 17:43

借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用， 負(fù)數(shù)，借預(yù)付賬款房租，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 負(fù)數(shù)    借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款

阿木容若 追問(wèn)

2020-05-29 17:44

老師，那我已經(jīng)做了怎么辦，上個(gè)季度稅也報(bào)了，這筆分錄是三月份的，但是憑證日期寫成了2月份，我把憑證日期改成三月份在稅務(wù)后臺(tái)數(shù)據(jù)還是不變的吧？

阿木容若 追問(wèn)

2020-05-29 18:03

老師，你發(fā)的那個(gè)分錄是重慶更正的嗎

maize老師 解答

2020-05-29 18:08

是你之前寫的這個(gè)，借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，貸庫(kù)存，借管理費(fèi)用，貸長(zhǎng)期待攤   你這月賬上做這個(gè)就可以 沖掉做這個(gè)，借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用， 負(fù)數(shù)，借預(yù)付賬款房租，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 負(fù)數(shù) 借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款

阿木容若 追問(wèn)

2020-05-29 18:18

老師，我感覺我金額沒(méi)有填對(duì)，我拍照給你看下2月份的這個(gè)分錄吧

maize老師 解答

2020-05-29 18:21

好，等著你截圖？我這邊沒(méi)有收到？

阿木容若 追問(wèn)

2020-05-29 18:34

老師，我發(fā)了收到了嗎

maize老師 解答

2020-05-29 18:43

沒(méi)有，我看到就是空白，

阿木容若 追問(wèn)

2020-05-29 18:47

老師，這筆分錄日期我從2月份調(diào)到三月份了，這個(gè)發(fā)票是4月份收到的，三月分錄如下：
預(yù)付3-5月房租 借長(zhǎng)期待攤6000，貸庫(kù)存現(xiàn)金；支三月房租 借管理費(fèi)用200，貸長(zhǎng)期待攤2000

阿木容若 追問(wèn)

2020-05-29 18:47

老師，這筆分錄日期我從2月份調(diào)到三月份了，這個(gè)發(fā)票是4月份收到的，三月分錄如下：
預(yù)付3-5月房租 借長(zhǎng)期待攤6000，貸庫(kù)存現(xiàn)金6000；支三月房租 借管理費(fèi)用2000，貸長(zhǎng)期待攤2000

maize老師 解答

2020-05-29 18:55

借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用， 負(fù)數(shù)-6000，借預(yù)付賬款房租6000，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù) -2000貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 負(fù)數(shù) -2000借管理費(fèi)用 2000貸預(yù)付賬款2000

阿木容若 追問(wèn)

2020-05-29 19:03

老師，這個(gè)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目為0，預(yù)付賬款余額有4000對(duì)嗎

maize老師 解答

2020-05-29 19:07

是的，是的，后續(xù)再攤銷做借管理費(fèi)用 貸預(yù)付

阿木容若 追問(wèn)

2020-05-29 19:11

老師，這個(gè)更正的憑證我做到四月份的，4、5月份的房租是借管理費(fèi)用，貸預(yù)付賬款嗎，攤銷的分錄是還需要繼續(xù)走嗎

maize老師 解答

2020-05-29 19:18

是的，是的，是的，是的

阿木容若 追問(wèn)

2020-05-29 19:21

老師，這剩下的4、5月房租可不可以一起在4月份入賬嘛，你不是說(shuō)沒(méi)有一年可以不攤銷嗎

maize老師 解答

2020-05-29 19:29

你這個(gè)要不做5月，要不權(quán)責(zé)發(fā)生做4,5分開做，沒(méi)有看到是提前做的

maize老師 解答

2020-05-29 19:29

做5月是你之前沒(méi)有做，沒(méi)有按權(quán)責(zé)發(fā)生制做后續(xù)補(bǔ)上