米 追問

2020-05-28 08:45

比如說，去年第23行500萬，今年實際結(jié)轉(zhuǎn)銷售收入200萬，我今年第25行應(yīng)該怎么填呢

劉之寒老師 解答

2020-05-28 08:57

如果今年結(jié)轉(zhuǎn)的是去年未完工的項目，那27行填寫200萬。

米 追問

2020-05-28 15:17

麻煩老師看下這張表，19年未完工銷售收入7659萬是本年預收賬款的總發(fā)生額，有現(xiàn)房銷售和未完工的，因為現(xiàn)房銷售是先計入預收賬款，月底再轉(zhuǎn)銷售收入，是不是要把現(xiàn)房銷售的房款去掉，19年實現(xiàn)銷售收入是1298萬，這樣19年27行應(yīng)該填什么數(shù)字呢

劉之寒老師 解答

2020-05-28 16:13

我看不到你發(fā)的表。以前年度有填寫過A105010表嗎 尤其是第22-25行

米 追問

2020-05-28 16:21

表發(fā)不出去，以前有的，不考慮稅金附加，18年23行4379萬 ，24行437.9

劉之寒老師 解答

2020-05-28 16:37

如果18年第22-25行所填寫的預售款，在19年已經(jīng)完工轉(zhuǎn)收入，那么對應(yīng)的金額應(yīng)填寫在19年第27-29行。19年第22-25行填寫的預售收入，應(yīng)剔除現(xiàn)房銷售收入。

米 追問

2020-05-28 17:28

18年的預售還沒交房未轉(zhuǎn)收入，19年轉(zhuǎn)的是現(xiàn)房，那應(yīng)該怎樣填呢，

劉之寒老師 解答

2020-05-28 17:39

那么19年第27-29行不需要填寫，第22-25行填寫期房的預售收入。