小魚兒 追問

2020-05-27 14:45

沒計提這筆金額呢

小魚兒 追問

2020-05-27 14:46

我這樣做可行？借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位）   貸：其他應(yīng)付款-社保（個人）

江老師 解答

2020-05-27 14:46

沒有計提，沖銷其他應(yīng)收款

小魚兒 追問

2020-05-27 14:48

追問：我這樣做可以嗎？
借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位） 貸：其他應(yīng)付款-社保（個人）

江老師 解答

2020-05-27 14:49

你是寫正數(shù)，還是寫負(fù)數(shù)?分錄的數(shù)據(jù)是正還是負(fù)?

小魚兒 追問

2020-05-27 14:55

借方是正數(shù)，貸方是負(fù)數(shù)
繳納社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位，需個人繳納單位部分從這里減少）
                        其他應(yīng)付款-個人社保（個人，需個人繳納單位部分計入這里）
                 貸：銀行存款
付工資：借：應(yīng)付職工薪酬-工資   貸方，多加一行  計入其他應(yīng)付款-個人社保（個人需繳納單位社保）

江老師 解答

2020-05-27 14:56

你填寫數(shù)據(jù)進(jìn)去，這個分錄是沖不平的。

小魚兒 追問

2020-05-27 15:06

這樣不行嗎？那應(yīng)該怎么寫呢？

江老師 解答

2020-05-27 15:08

按你現(xiàn)有的其他應(yīng)付款科目進(jìn)行賬務(wù)處理：
一、繳納社保時
借：應(yīng)付職工薪酬——社保費  （只計公司承擔(dān)的社保）
借：其他應(yīng)付款——社保（個人）
借：其他應(yīng)收款——XX個人  （這個離職員工交的社保全部的費用）
貸：銀行存款
二、發(fā)放工資時扣回這個離職員工的全部社保費用，這樣平賬

小魚兒 追問

2020-05-27 15:10

我填了數(shù)據(jù)，可以沖平，就是不知道對不對

小魚兒 追問

2020-05-27 15:12

這個是從工資里扣的錢，不需要在其他應(yīng)收了吧？

江老師 解答

2020-05-27 15:20

如果能夠沖平就可以了。