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宛童
于2020-05-27 10:54 發布 ??885次瀏覽
黎老師
職稱: 中級會計師
2020-05-27 11:08
你好,房租租賃按月或者按季度計入管理費用。
宛童 追問
2020-05-27 11:16
不是,我知道是計入管理費用,我的意思是我付了兩個月的款,但發票給我開了三個月零4天。我做賬是不是借:管理費用 13w多 貸:預付賬款 8w多 這里貸什么??或者是分月借:管理費用 4月金額 管理費用 5月金額 這個還沒付款的借什么科目 貸:預付賬款 4.5月的金額 差額又貸什么?
黎老師 解答
2020-05-27 11:36
你好,付款時會計分錄:借:其他應交款 貸:銀存或者現金按月收到發票會計分錄 借:管理費用 4月金額 貸 其他應交款 4月金額 少付多開發票,會在其他應交款明細帳顯示。
2020-05-27 12:19
那6月呢,6月的發票已經開了,456在同一張發票上,6月的費用我放在哪個科目先?
2020-05-27 12:39
您看看圖,我是付了4.5月的款
2020-05-27 14:20
你好,一個季度匯總計入管理費用科目。
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黎老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
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宛童 追問
2020-05-27 11:16
黎老師 解答
2020-05-27 11:36
宛童 追問
2020-05-27 12:19
宛童 追問
2020-05-27 12:39
黎老師 解答
2020-05-27 14:20