田老師 解答

2020-05-27 10:42

你好，處置固定資產是填在一般企業收入明細表中營業外收入中的 （1）非流動資產處置利得

?氣球 追問

2020-05-27 10:53

可是我入賬的時候是入處置固定資產利得沒有入營業外收入。也是這樣填嗎

田老師 解答

2020-05-27 10:55

入賬的時候你是怎么做分錄的？

?氣球 追問

2020-05-27 10:56

是這樣做的分錄

田老師 解答

2020-05-27 10:59

現在補做
借;資產處置利得  貸：營業外收入--非流動資產處置利得

?氣球 追問

2020-05-27 11:06

資產處置利得還要在轉營業外收入的嗎，不轉可不可以，現在跨年了，怎么轉，怎么審計公司的人沒有說要我補做分錄呢

田老師 解答

2020-05-27 11:10

那你的資產處置利得在利潤表的哪里反映。你結轉到本年利潤了嗎？

?氣球 追問

2020-05-27 11:14

在這里顯示

田老師 解答

2020-05-27 11:20

你做到其他收入了，那就不要填在營業外收入的-非流動資產處置利得表里面了

?氣球 追問

2020-05-27 11:23

老師，其他收入中哪一行，其他嗎。

田老師 解答

2020-05-27 11:33

是你做的，應該做到營業外收入，最好是轉到借;資產處置利得 貸：營業外收入--非流動資產處置利得

田老師 解答

2020-05-27 11:39

資產處置收益可以填寫在A101010 《一般企業收入明細表》17 （一）非流動資產處置利得
其他收益可以填寫在A101010 《一般企業收入明細表》26 （十）其他

田老師 解答

2020-05-27 11:40

不用轉到營業外，這個是新增的科目，

?氣球 追問

2020-05-27 11:52

老師是寫在一般收入明細表上哪一行呢。

田老師 解答

2020-05-27 12:11

填寫在A101010 《一般企業收入明細表》15行 的   5、其他