無語的小海豚 追問

2020-05-27 10:27

這樣去年收入增加了，匯算清繳怎么弄呢

maize老師 解答

2020-05-27 10:34

那這個修改之前賬，補上收入這個，按修改后做匯算清繳表這個填寫，要不就納稅調整表，收入下面這個其他賬載金額填寫0 稅收金額按這個收入填寫這個

無語的小海豚 追問

2020-05-27 11:49

汪老師，請問是修改之前的賬，匯算清繳填寫納稅調整表收入其他這一欄，是這個意思么

無語的小海豚 追問

2020-05-27 11:51

這個月補的增值稅和滯納金是怎么做呢？也是修改到之前的賬里嗎？還是做在這個月的賬里

maize老師 解答

2020-05-27 11:58

這個是修改之前賬話，那這個不需要填寫這個匯算清繳填寫納稅調整表收入其他這一欄 只有沒有修改之前賬，直接做今年賬上那據填寫這個， 我寫2種處理，增值稅做借銷項稅額 貸轉出未交增值稅，借轉出未交增值稅 貸未交增值稅，借未交增值稅 貸銀行 滯納金做借營業外支出 貸銀行，這個增值稅直接做今年賬上就可以

無語的小海豚 追問

2020-05-27 14:34

這樣的話這個收入是入在今年賬里嗎？

無語的小海豚 追問

2020-05-27 14:35

怎么進行賬務處理

maize老師 解答

2020-05-27 14:37

借應收賬款 貸以前年度損益調整，應交增值稅，借以前年度損益調整，貸未分配利潤

無語的小海豚 追問

2020-05-27 14:42

那這個收入今年還算所得稅嗎？今年進行匯算清繳的時候怎么報啊？

maize老師 解答

2020-05-27 14:47

填寫這個匯算清繳填寫納稅調整表收入其他這一欄

maize老師 解答

2020-05-27 14:48

不是今年，是去年的，調是去年的，

無語的小海豚 追問

2020-05-27 14:50

您是說這個收入不填在19年的所得稅匯算清繳里，而是等到明年進行2020年匯算清繳時填在納稅調整表里面么

maize老師 解答

2020-05-27 14:57

填在19年的所得稅匯算清繳里

無語的小海豚 追問

2020-05-27 14:59

19年財務報表年度報表還要算上這些收入嗎

maize老師 解答

2020-05-27 15:06

你這個修改19年賬話，那需要加下，不改，就填寫這個匯算清繳納稅調整表填寫納稅調整表收入其他這一欄

maize老師 解答

2020-05-27 15:07

我是贊成這樣，19年財務報表年度報表還要算上這些收入 這個修改19年賬話，那需要加下

無語的小海豚 追問

2020-05-27 22:54

您是贊成修改嗎，還是贊成不修改而填寫調整表？如果不修改是不是這部分收入要算在20年的財務報表里？算在這個月的收入里面嗎？

maize老師 解答

2020-05-27 23:01

贊成修改19年賬，之后按新的做匯算清繳

maize老師 解答

2020-05-27 23:01

因為稅局那邊會比對增值稅收入和所得稅

無語的小海豚 追問

2020-05-28 09:14

改賬之后所有的財務報表跟季度所得稅報表都要改正嗎？

maize老師 解答

2020-05-28 09:19

不是，需要看你稅局，這個一般就只補12月，這個，你這個到時候要修改季度也只需要修改4季度就可以

無語的小海豚 追問

2020-05-28 09:21

那四季度的企業所得稅現在改正是不是也會產生滯納金啊？

無語的小海豚 追問

2020-05-28 09:22

還是說我通過匯算清繳來改正？具體怎么操作？

maize老師 解答

2020-05-28 09:29

需要看你們稅局咋說，部分學員反饋說可以不一樣，之前季報不管，年報直接按新的申報就可以