333882 追問

2020-05-25 19:47

兩個負數調整分錄都相當于是調增

郭老師 解答

2020-05-25 19:53

18年你直接沒有調整這個業務，是吧。

333882 追問

2020-05-25 20:01

老師，我剛剛理解錯了，一筆服飾是屬于銷售退回部分款項所產生的成本調減，庫存商品也調減了。
另一筆負數是因為18年暫估成本多了，19年沖減部分成本。
18年我沒有調整。

郭老師 解答

2020-05-25 20:02

那你一九年不需要調整的。
直接20年做成本減少

333882 追問

2020-05-25 20:29

20年做成本減少是啥意思啊？不太理解。20年5月匯算清繳的時候需要調增或調減嗎？

郭老師 解答

2020-05-25 20:31

主營業務成本負數就是成本減少
不需調整

333882 追問

2020-05-25 20:39

老師，還有一個問題是我這正數負數加一起匯總成本有5萬，但是其中有一筆6萬的成本我是多記的，記在19年了。這筆6萬成本，之前是借：其他應付款  6萬  貸：其他應付款 6萬 這筆分錄20.5月我更正的話是借：其他應付款 6萬   貸：利潤分配未分配利潤  6萬，并且納稅調整明細表里-其他一欄里，調增這6萬。我這樣處理，對嗎？

333882 追問

2020-05-25 20:42

19.6月做的是借;主營業務成本 6萬  貸：其他應付款  6萬，剛剛寫錯了

郭老師 解答

2020-05-25 20:45

借其他應付款貸，其他應付款這個分錄沒有涉及到成本。

郭老師 解答

2020-05-25 20:45

18年這個沒有調增可以