高貴的臺燈 追問

2020-05-26 11:46

1.籌建期都是計入管理費用開辦費的
您的意思是說固定資產也一樣入管理費用開辦費嗎？
3.可以先掛往來的哦
老師可以說清楚一點嗎？我不是很懂。比如公司已支付個人清理垃圾的費用1200  但是沒取得對方已收款憑證，掛往來是怎么寫分錄？

樸老師 解答

2020-05-26 11:51

１.是的
３.就是先做借其他應收款貸銀行/現金
然后來了發票做借費用貸其他應收款，如果一直不來發票就要調增交稅了哦分錄是借營業外支出貸其他應收款

高貴的臺燈 追問

2020-05-26 12:10

老師，您完全把我講懵了
籌建期包括固定資產所有支出都是計入管理費用，那固定資產這個模塊要怎么處理，不用做了嗎？
籌建期已支付但沒有取得任何憑證，后面轉入的是營業外支出    那這意思是說公司籌建期間取得憑證（發票、收據）的計入管理費用，無法取得的先做管理費用，后面轉入營業外支出

樸老師 解答

2020-05-26 12:13

１.不做固定資產模塊，就是計入籌建期的開辦費的，籌建期結束后轉到長期待攤費用里面的，
２.沒有發票的計入往來，然后最后來不了發票要調增的
我覺得我說的挺明白的，哪里不懂？你再說下

高貴的臺燈 追問

2020-05-26 12:17

不是，是我的問題，可能是我的知識還沒更新，理解起來有點費力，先謝謝老師，我先捋捋了在問

樸老師 解答

2020-05-26 12:24

嗯，你先理解一下，哪里不明白再來追問