云 追問

2020-05-25 16:26

稅局不會疑問庫存現(xiàn)金一直錯誤這么多年嗎？怎么解釋這調(diào)賬分錄？

郭老師 解答

2020-05-25 16:29

你好
一般不涉及損益的沒事

云 追問

2020-05-25 16:57

還有，請教下，固定資產(chǎn)20000元可以一次性進費用這樣做分錄處理嗎？

郭老師 解答

2020-05-25 17:00

不可以
賬上按月折舊
所得稅申報可以一次折舊

云 追問

2020-05-25 17:22

如果上任會計去年6月只錄入第一個固定資產(chǎn)分錄，第二個折舊分錄沒做，現(xiàn)在還可補做費用，折舊分錄嗎？怎樣調(diào)賬？

郭老師 解答

2020-05-25 17:25

可以
借利潤分配貸累計折舊。

云 追問

2020-05-25 18:05

不用以前年度損益調(diào)整過渡嗎？

郭老師 解答

2020-05-25 18:29

企業(yè)會計準則的用

云 追問

2020-05-25 22:12

當月前少計提折舊部分借利潤分配貸累計折舊調(diào)過來，當月做賬就正常計提折舊，是這樣處理嗎？老師

云 追問

2020-05-25 22:18

小企業(yè)會計準則不用通過以前年度損益調(diào)整，對嗎？

郭老師 解答

2020-05-25 22:41

你好，
是的
是

云 追問

2020-05-25 22:44

企業(yè)會計準則與小企業(yè)會計準則還有其他不同嗎？

郭老師 解答

2020-05-25 22:49

很多科目不一樣，其他收益，信用減值損失小企業(yè)會計準則都沒有