wenwen 追問(wèn)

2020-05-25 14:51

在建工程有廠房 辦公樓 倉(cāng)庫(kù)  機(jī)器設(shè)備 等，其實(shí)都已經(jīng)投入使用了，但是由于發(fā)票未到齊，發(fā)票沒(méi)到的部分還掛在往來(lái)上，發(fā)票已到的部分我計(jì)入在建工程，還沒(méi)有轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)

wenwen 追問(wèn)

2020-05-25 15:00

現(xiàn)在需要進(jìn)入營(yíng)業(yè)期了，已經(jīng)生產(chǎn)了

maize老師 解答

2020-05-25 15:13

那這個(gè)沒(méi)有到發(fā)票，完工，也可以轉(zhuǎn)固定資產(chǎn) 貸在建工程，后續(xù)匯算清繳之前補(bǔ)齊發(fā)票，按這個(gè)做折舊就可以

maize老師 解答

2020-05-25 15:13

還是籌建期？借管理費(fèi)用 開(kāi)辦費(fèi) 貸累計(jì)折舊

wenwen 追問(wèn)

2020-05-25 15:32

老師，沒(méi)有發(fā)票的我計(jì)入往來(lái)里面，現(xiàn)在也要轉(zhuǎn)在建工程，然后轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)嗎？

maize老師 解答

2020-05-25 15:38

是的，正規(guī)是這樣，不過(guò)你后續(xù)也不能取得發(fā)票嗎，實(shí)務(wù)中是這個(gè)可以直接轉(zhuǎn)費(fèi)用下面吧，這個(gè)免得匯算清繳折舊費(fèi)用不知道那些沒(méi)有發(fā)票這個(gè)還需要算比例這樣 麻煩，

wenwen 追問(wèn)

2020-05-25 16:13

現(xiàn)在不確定能不能要到發(fā)票，老板說(shuō)以后找公司開(kāi)，但是對(duì)方要稅點(diǎn)，老板等盈利了之后，再慢慢開(kāi)，所以現(xiàn)在就很麻煩

maize老師 解答

2020-05-25 16:22

那這個(gè)要不就不入賬，要不轉(zhuǎn)費(fèi)用，后期取得發(fā)票沖掉，轉(zhuǎn)在建工程，固定資產(chǎn)下面吧，只能這樣

wenwen 追問(wèn)

2020-05-25 16:28

老師，我還按原來(lái)的等發(fā)票來(lái)了我再轉(zhuǎn)在建，現(xiàn)在還是掛到往來(lái)上，就是付給的工程款先掛往來(lái)，發(fā)票到了再轉(zhuǎn)在建工程，先補(bǔ)提折舊了

wenwen 追問(wèn)

2020-05-25 16:29

先不提折舊了

maize老師 解答

2020-05-25 16:34

這個(gè)可以的，這個(gè)也可以，