咘咘 追問

2020-05-25 14:49

老師，我想問下18年有幾個月的利息收入跟地稅稅金銀行回單19年10月入的賬，做的以前年度損益調整，我18年年報不用去改了吧，300塊

郭老師 解答

2020-05-25 14:51

做到19年里面的，

咘咘 追問

2020-05-25 15:11

還有就是有一筆福利費好多年了，我是去年才接手的，年報一直掛著這筆福利費19145，這個該怎么處理？是直接調增？

郭老師 解答

2020-05-25 15:11

年報在哪里掛著福利費。

咘咘 追問

2020-05-25 15:12

資產負債表應付職工薪酬那欄

咘咘 追問

2020-05-25 15:13

07年遺留下來的問題

郭老師 解答

2020-05-25 15:14

貸方余額嗎？是不是計提了沒有支付？

咘咘 追問

2020-05-25 15:15

是的，計提了沒有發放

郭老師 解答

2020-05-25 15:24

借應付職工薪酬貸，利潤分配紅沖。

咘咘 追問

2020-05-25 15:32

年報要調增？這筆福利費金額

郭老師 解答

2020-05-25 15:37

核定征收的不需要，如果是查賬征收的需要。

咘咘 追問

2020-05-25 15:38

查賬征收的，以前會計一直都沒做處理，一直掛著會被查？掛了十多年了

郭老師 解答

2020-05-25 15:42

之前稅前扣除了，你今年調增就可以。

咘咘 追問

2020-05-25 15:50

老師還有問題，17年有一筆暫估22720   18年年報以前會計沒有沖也沒有調增，我19年沖掉了，那這筆是不是要調增？

郭老師 解答

2020-05-25 15:56

你好是的，需要調整的。

咘咘 追問

2020-05-25 15:57

我19年沖借應付賬款   貸以前年度損益調整，   再結轉以前年度損益調整，對嗎？還有這筆調增金額填在哪里

郭老師 解答

2020-05-25 16:05

納稅調整明細表扣除項目地其他里面。

咘咘 追問

2020-05-25 16:06

那我分錄是對的？

郭老師 解答

2020-05-25 16:13

你好，分錄是對的。