小粉 追問

2020-05-24 13:12

金額不對嘛

立紅老師 解答

2020-05-24 13:17

你好，發放工資扣的保險為什么是沖減管理費用呢？

小粉 追問

2020-05-24 13:34

你好能把你做的分錄，金額也填上嗎

立紅老師 解答

2020-05-24 13:38

計提公司保險
借，管理費用3141.56
貸，應付職工薪酬——保險（公司）3141.56
計提工資
借，管理費用等106272.92
貸，應付職工薪酬——工資106272.92
發放工資
借，應付職工薪酬——工資106272.92
貸，其他應付款——社保（個人）880.14
貸，應交稅費——應交個稅329.01
貸，銀行存款
按上面的圖片填數，最后一個分錄差您分錄中沖減管理費用的數，

小粉 追問

2020-05-24 13:45

是的，差扣個人養老保險的數，數字才平，我就是不知道這個數字現在要怎么加進去才平

立紅老師 解答

2020-05-24 14:12

你好，就是說您不需要做第一張圖片的分錄，如果是扣個人養老保險是直接從工資中扣除。