小肉球68 追問

2020-05-24 10:01

老師你好，他這個是直接給個人的，沒有發票，司機拿回來了一萬多的現金，啥都沒有

小肉球68 追問

2020-05-24 10:07

這個是需要個人去稅務局代開發票給我們還是我們公司自己去稅局代開

鄒老師 解答

2020-05-24 10:13

你好，這個是你單位自行開具發票的
不是通過銀行結算，那就需要給對開具收款收據，這個收據需要作為附件入賬的

小肉球68 追問

2020-05-24 10:17

哦老師，你意思是說我們憑借給個人開的收據金額，來自己在稅控系統開增值稅發票，然后憑借這個發票來寫第二個會計分錄對嗎

鄒老師 解答

2020-05-24 10:19

你好，是的，是這樣的

小肉球68 追問

2020-05-24 10:22

那老師，我們這稅率是開2個點還是4個點，我們是一般納稅人

小肉球68 追問

2020-05-24 10:25

我還想咨詢下老師，那我們把車賣給了二手市場，那二手市場給我們開的發票有什么用，我們還需要自己開銷售發票嗎

鄒老師 解答

2020-05-24 10:27

你好，你單位之前這個車輛的進項稅額有抵扣嗎？
這個發票是你們自己開具的

小肉球68 追問

2020-05-24 10:30

對啊，還有進項稅額也得轉出，那老師這個進項轉出額如何確定呢

鄒老師 解答

2020-05-24 10:32

你好，你所指的對啊是什么對呢？
你單位之前這個車輛的進項稅額有抵扣嗎？（能先回復一下這個問題嗎？）
這個是不涉及進項稅額轉出的

小肉球68 追問

2020-05-24 10:33

我是說這個車之前做過進項抵扣

鄒老師 解答

2020-05-24 10:34

你好，車之前做過進項抵扣，那處置就是按13%開具發票，做銷項稅額處理，而不是開2個點還是4個點問題

小肉球68 追問

2020-05-24 10:36

哦好的老師，只有沒有抵扣才涉及2個點還是4個點開發票哈

小肉球68 追問

2020-05-24 10:37

那個老師，二手車市場給我們開的發票我們只需和收款回單放一起不用做賬務處理的吧

鄒老師 解答

2020-05-24 10:39

你好，沒有抵扣，就是按3%的稅率開具發票，按3%的征收率減按2%征收增值稅
二手市場是因為什么原因給你們開發票呢？

小肉球68 追問

2020-05-24 10:40

我們把公司的車賣給他們了

鄒老師 解答

2020-05-24 10:40

你好，我們把公司的車賣給他們了，那應當是你們給對方開具發票才是啊

小肉球68 追問

2020-05-24 10:42

他們說開的是二手車收購發票，不過現在發票還沒開過來，我就想著先咨詢一下

鄒老師 解答

2020-05-24 10:43

你好，這個是你們單位處置車輛，發票應當由你單位開具，而不是二手市場開具發票給你們的

小肉球68 追問

2020-05-24 10:44

哦好的老師，如果到時候真有發票回來我再咨詢你吧，謝謝你的耐心解答

鄒老師 解答

2020-05-24 10:45

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝