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請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模公司在中石化購(gòu)買充值卡，取得不征稅普通電子發(fā)票，后續(xù)消費(fèi)對(duì)方不再提供發(fā)票，我該怎么入賬？不征稅發(fā)票掛預(yù)付款，后期消費(fèi)沖減預(yù)付款，需要怎么原始憑證嗎？
迷路的招牌
于2020-05-23 17:17 發(fā)布 ??1640次瀏覽
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郭老師
職稱： 初級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-05-23 17:18
老師好！請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模是不是不可以開勞務(wù)發(fā)票啊? 問(wèn)
您好，公司有這個(gè)經(jīng)營(yíng)范圍是可以的 答
老師，如果應(yīng)付職工薪酬成-26330元，填科目余額表的 問(wèn)
填科目余額表的時(shí)候可以填在貸方欄-26330元 答
老師，客戶個(gè)人戶頭買貨，打進(jìn)對(duì)公賬戶，可以開公司抬 問(wèn)
不建議直接開公司抬頭的發(fā)票，存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 。正常業(yè)務(wù)應(yīng)資金流和發(fā)票流一致，即公司對(duì)公司轉(zhuǎn)賬并開具對(duì)應(yīng)公司抬頭發(fā)票。若客戶堅(jiān)持開公司抬頭，有兩種解決辦法： 原路退回重付：把款項(xiàng)原路退回客戶個(gè)人賬戶，讓客戶用公司對(duì)公賬戶重新打款，再按規(guī)定開具公司抬頭發(fā)票。 提供委托代付協(xié)議：若客戶嫌麻煩，可讓其提供公司（實(shí)際購(gòu)貨方）與付款個(gè)人賬戶簽訂的委托代付協(xié)議 。企業(yè)將此協(xié)議作為原始憑證入賬，然后開具公司抬頭發(fā)票，降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 答
老師，我們公司是一般納稅人，銷售的產(chǎn)品有增值稅免 問(wèn)
期間費(fèi)用分?jǐn)偅簾o(wú)法準(zhǔn)確劃分時(shí)，通常可按收入占比來(lái)核算免稅農(nóng)產(chǎn)品和應(yīng)稅產(chǎn)品各占期間費(fèi)用的多少，也可用其他合理方法。 A107010 表：涉及農(nóng)產(chǎn)品的免稅收入一般指免企業(yè)所得稅的農(nóng)產(chǎn)品收入，與增值稅免稅的農(nóng)產(chǎn)品收入概念不同。 答
你好 問(wèn)下就是我們生產(chǎn)的是氣泡袋 紙箱 然 問(wèn)
只要你們銷售是13%，進(jìn)項(xiàng)就可以抵扣，不需要做啥 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
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