茜茜2019 追問

2020-05-22 23:39

是的，老師

茜茜2019 追問

2020-05-22 23:40

客戶要求開票的內容寫供貨與調試，或者供貨與技術服務，我在愛諾信里面查了這兩個商品名稱的稅收編碼對應的稅率都是6%的，怎么辦呢？

茜茜2019 追問

2020-05-22 23:40

客戶要求開13%的稅率

王茫茫老師 解答

2020-05-22 23:46

你們供貨是賣的有形動產嗎？還是無形資產呢

茜茜2019 追問

2020-05-22 23:47

賣的設備

王茫茫老師 解答

2020-05-22 23:53

能分別核算的話設備開具13%的票，安裝服務開具9%的票。不能分別核算從高適用13%稅率

茜茜2019 追問

2020-05-22 23:54

好的，那請問發票內容的問題怎么解決呢？

王茫茫老師 解答

2020-05-22 23:59

內容可以按照他們的要求開具的，只要稅率不適用錯誤就可

茜茜2019 追問

2020-05-23 00:01

老師，您是說可以開供貨與調試，然后選擇13%的稅率嗎？

王茫茫老師 解答

2020-05-23 00:08

嗯，你們這種屬于混合銷售，是可以按照最高稅率來開具發票的

茜茜2019 追問

2020-05-23 00:11

但是我不知道供貨與調試的稅收編碼大類選哪一個啊？

王茫茫老師 解答

2020-05-23 00:20

你不用找這個啊，你就按照銷售貨物開具發票就可以了

茜茜2019 追問

2020-05-23 00:25

您的意思銷售的什么貨物就選什么稅收編碼，然后后面寫供貨與調試，是嗎

茜茜2019 追問

2020-05-23 00:27

從事智能科技、計算機信息科技、自動化科技、網絡科技領域內的技術開發、技術咨詢、技術服務、技術轉讓,機器人、電子設備、儀器儀表、機電設備、消防設備、五金工具、金屬制品的批發、零售,機械設備安裝、維修,商務信息咨詢,從事貨物及技術進出口業務。【依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活動。】

茜茜2019 追問

2020-05-23 00:38

老師，我搞錯了，這個設備是軟件設備，是無形資產，稅率也是13%嗎？

王茫茫老師 解答

2020-05-23 01:15

你們銷售的是軟件產品嗎，那只能按照6%稅率開具發票

茜茜2019 追問

2020-05-23 01:22

是的，是二次開發的軟件產品，但是我們經營范圍有這個內容，是不是可以作為銷售庫存商品來看呢？我上面發了經營范圍了

王茫茫老師 解答

2020-05-23 01:59

軟件產權是你們的嗎，你們如果是銷售軟件可以開具13%的稅率的發票，你們如果是幫別人開發軟件只能開具6%的發票

茜茜2019 追問

2020-05-23 06:56

老師，幫別人開發軟件，就是軟件開發服務了，而不是銷售軟件產品了，對嗎？

茜茜2019 追問

2020-05-23 07:05

軟件產權如果是我們的，那就說明，這個軟件是我們的產品，算銷售軟件產品，是13%了，是嗎？

王茫茫老師 解答

2020-05-23 12:16

嗯 是的  你的理解是正確的