關于我 追問

2020-05-22 08:45

等于說人家開出去9個點，只讓抵扣6個點

關于我 追問

2020-05-22 08:45

我們提供的是材料票13%的稅額

王茫茫老師 解答

2020-05-22 08:51

你們提供的材料票13%的稅率，他們就可以抵扣13%的進項稅額，掛靠方的具體要求是什么？

關于我 追問

2020-05-22 09:04

要求就是你們只能抵6個點，自己算一下13%的專票你們提供多少

關于我 追問

2020-05-22 09:04

不會算老師

王茫茫老師 解答

2020-05-22 09:16

意思是你們提供給他們13%的專票，他們只按6%來進進項抵扣嗎？

關于我 追問

2020-05-22 09:17

是的老師，就是這個意思

關于我 追問

2020-05-22 09:17

現在我們算要提供多少專票夠

王茫茫老師 解答

2020-05-22 09:18

他們開出去9%的發票是開給工程發包方的，而你們是掛靠方，為什么說只讓你們抵扣6%，另外抵扣多少是稅局說了算，他們作為被掛靠方說讓你們抵扣6%是什么意思

王茫茫老師 解答

2020-05-22 09:19

你們是準備把進銷項沖平呢？還是打算交多少增值稅，要根據這個來計算

關于我 追問

2020-05-22 09:20

他開出去的9個點，我們抵扣6個點，交3個點的增值稅

王茫茫老師 解答

2020-05-22 09:24

假如你們想一分錢的增值稅都不交，需要開具100045.65/0.06*1.06=1767473.15的專票

關于我 追問

2020-05-22 10:02

現在掛靠人家公司人家不可能不讓你交增值稅呢

關于我 追問

2020-05-22 10:03

就是你提供的成本票只讓你抵扣6個點

王茫茫老師 解答

2020-05-22 10:08

老師認為你們這個掛靠方有問題，一般掛靠方只是按照固定比例提取管理費用，不會要求說只讓你們13%的發票只按6%抵扣，這樣的話你們成本壓力太大了。如果按照正常的建筑業2%的增值稅稅負率計算的話，你們只需要提供658984.45的材料發票就可以了

關于我 追問

2020-05-22 10:09

能不能這樣理解就是他開出去的是9個點，讓我們抵扣6個點，我們這邊要交3個點的增值稅

關于我 追問

2020-05-22 10:10

老師那個658984.45怎么算的

王茫茫老師 解答

2020-05-22 10:15

不是你說的那個意思，增值稅是按銷項-進項計算的，一般每個行業有一個平均稅負率。比如按2%稅負率來計算應繳納的增值稅，1211664*2%=24233.28。100045.65 -進項=24233.28，那你們就需要取得進項發票75812.37，反算出來你們需要提供13%的材料發票為：75812.37/13%*（1+13%）=658984.45

關于我 追問

2020-05-22 10:17

哦，那這么說還的問她公司的稅負率是多少？

關于我 追問

2020-05-22 10:18

那進項我們抵扣多少是不是得問問人家讓你提供60%還是50%的票會給你一個比例

王茫茫老師 解答

2020-05-22 10:33

嗯，一般是這樣約定，就是被掛靠方覺得稅負多少合適，然后發票種類，材料票多少，人工票多少。

關于我 追問

2020-05-22 10:33

嗯嗯會給一定比例的對吧,明白

王茫茫老師 解答

2020-05-22 10:51

是的，你可以去和被掛靠方的財務談一談

關于我 追問

2020-05-22 10:52

好的明白謝謝老師，必須好評

王茫茫老師 解答

2020-05-22 10:54

不客氣，很高興能夠幫助到你