唯卷做伴 追問

2020-05-21 12:58

園林綠化工程公司，未結算所以沒有收入

meizi老師 解答

2020-05-21 13:01

你好  那你們結算的收入平常是按進度還是按什么來做的  你沒收入不應該做成本的

唯卷做伴 追問

2020-05-21 13:06

結算收入按結算書來做，去年項目都沒有結算，就沒有做收入，現在要怎么解決？

meizi老師 解答

2020-05-21 13:10

你好   沒結算 實際也沒有做收入 那你成本就要去改 。 如果是說產生了收入只是沒結算的話  那你就要補做收入

唯卷做伴 追問

2020-05-21 13:34

補做收入做到本年五月，然后用以前年度損益調整，這樣行嗎？

meizi老師 解答

2020-05-21 13:38

你好嗯是的 走以前年度損益調整來做的

唯卷做伴 追問

2020-05-21 13:41

那19年的財務報表是不是也要按相應調整后申報？

meizi老師 解答

2020-05-21 13:45

你好  不調整 你們后期勾稽報表之間 會有這個差異的

唯卷做伴 追問

2020-05-21 13:48

那補做的收入是要在19年匯算清繳收入明細表中體現對嗎？

meizi老師 解答

2020-05-21 13:51

你好    是的 你是在19年去補做就不走以前年度損益調整來做 。如果是2020年補做的話 是的

唯卷做伴 追問

2020-05-21 14:12

補做在本月的話，申報本月增值稅的時候交增值稅。這樣有沒有什么風險

meizi老師 解答

2020-05-21 14:15

你好  會有滯納金的 。   你就走以前年度損益調整來做

唯卷做伴 追問

2020-05-21 14:24

借應收賬款 貸以前年度損益調整 應交增值稅 結轉 借以前年度損益調整 貸未分配利潤 這樣對嗎？

meizi老師 解答

2020-05-21 14:28

你好 是的你還得考慮企業所得稅 附加稅   印花稅的繳納  最后在把以前年度損益調整轉未分配利潤去的

唯卷做伴 追問

2020-05-21 14:42

印花稅的分錄是 借 以前年度損益調整 貸銀行存款 嗎？

meizi老師 解答

2020-05-21 14:46

你好 是的 是這樣啦做的   因為不用計提了

唯卷做伴 追問

2020-05-21 14:47

十分感謝老師耐心詳細的解答

meizi老師 解答

2020-05-21 14:50

沒事的希望能幫到你