苗苗 追問

2020-05-20 16:20

請問公司借法人款的利息，只計提，沒有支付，匯算清繳時要做調增嗎？

maize老師 解答

2020-05-20 16:31

這個需要納稅調增，這個沒有支付需要納稅調增，

苗苗 追問

2020-05-20 16:50

請問19年職工工資，借方是：1萬元，貸方是6000元（是在當年沒發放的工資），在20年5月份支付了。做匯算清繳時A105050表，工資薪金支出，實際發生額是寫6000元（按賬面來寫），還是寫1萬元啊

maize老師 解答

2020-05-20 16:57

你19年這個累計貸方是多少這個，貸方是6000元（ 你這個是12月期末數吧？

maize老師 解答

2020-05-20 16:58

之前匯算清繳之前發這個取得是應付職工薪酬累計貸方金額，=稅收金額=實際發生額=賬載金額

苗苗 追問

2020-05-20 16:58

是的，期未數

maize老師 解答

2020-05-20 17:03

親，取得是取得是應付職工薪酬累計貸方金額

苗苗 追問

2020-05-20 17:09

也就是要按賬面的貸方金額來填么，不管20年這筆工資有沒有發放

苗苗 追問

2020-05-20 17:15

請問19年職工工資，借方是：1萬元，貸方是6000元（有4000元是在當年沒發放的工資），在20年5月份支付了。做匯算清繳時A105050表，工資薪金支出，實際發生額是寫6000元（按賬面來寫），還是寫1萬元啊

maize老師 解答

2020-05-20 17:30

有這個說情況嗎沒有嗎？

maize老師 解答

2020-05-20 17:31

沒有截圖說情況   本年累計數這個貸方是6000 ，2020.5.31號之前發了實際發生額=賬載金額=稅收金額=6000  ，

苗苗 追問

2020-05-20 17:36

明白了，謝謝

maize老師 解答

2020-05-20 17:37

好的，我先回復別的學員了