鄒老師 解答

2020-05-20 08:58

你好，既然是招待費(fèi)，那就是通過管理費(fèi)用——招待費(fèi)核算，而不是計(jì)入 管理費(fèi)用——住宿費(fèi)明細(xì)核算的

鄒老師 解答

2020-05-20 09:20

你好，計(jì)提的壞賬沒有實(shí)際發(fā)生壞賬損失，那計(jì)提的信用減值損失在匯算清繳需要做納稅調(diào)增處理的

鄒老師 解答

2020-05-20 11:55

你好，其他：無票的費(fèi)用，成本支出
無發(fā)票：就是發(fā)生了相關(guān)成本費(fèi)用支出，沒有按規(guī)定取得發(fā)票的意思

鄒老師 解答

2020-05-20 12:03

你好，也可能調(diào)增的，比如購進(jìn)的商品沒有發(fā)票，結(jié)轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù)成本 核算

鄒老師 解答

2020-05-20 12:09

你好，如果是外購形成的福利費(fèi)，需要有發(fā)票
如果是直接補(bǔ)貼的福利，不需要發(fā)票的

鄒老師 解答

2020-05-20 14:58

你好，你所指的核銷是指實(shí)際發(fā)生了壞賬損失的意思？

鄒老師 解答

2020-05-20 15:11

你好，不屬于無票支出，而屬于發(fā)生的壞賬損失，正常來說壞賬需要通過信用減值損失科目核算
實(shí)際發(fā)生的壞賬損失，匯算清繳不需要做納稅調(diào)增處理的

鄒老師 解答

2020-05-20 15:16

你好
屬于發(fā)生的壞賬損失，正常來說壞賬需要通過信用減值損失科目核算才是的
實(shí)際發(fā)生的壞賬損失，匯算清繳不需要做納稅調(diào)增處理的

鄒老師 解答

2020-05-20 15:52

你好，應(yīng)收賬款計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備而沒有實(shí)際發(fā)生壞賬損失，就需要做納稅調(diào)增處理的

綠蘿222 追問

2020-05-20 08:57

我們是辦公室做的招待，可以入管理費(fèi)用住宿費(fèi)嗎

綠蘿222 追問

2020-05-20 09:16

好的老師。
老師，再問一下，信用減值損失在所得稅時候需要調(diào)增嗎？

綠蘿222 追問

2020-05-20 11:53

明白了。
老師問一下，我們之前年度的匯算清繳有一項(xiàng)其它調(diào)增，：是無發(fā)票的支出金額。這個其它一般指什么呢？還有就是無發(fā)票一般會是什么情況會發(fā)生呢？

綠蘿222 追問

2020-05-20 12:01

成本支出一般不會調(diào)增吧，老師

綠蘿222 追問

2020-05-20 12:05

老師，那職工福利費(fèi)不需要發(fā)票吧

綠蘿222 追問

2020-05-20 14:48

明白了。
老師，問一下我核銷的應(yīng)收賬款和員工的個人賬放在了營業(yè)外支出，沒有計(jì)提減值直接入了營業(yè)外支出。這個需要所得稅調(diào)增嗎？

綠蘿222 追問

2020-05-20 15:04

對，比如有應(yīng)收的款項(xiàng)但是收不回來了，就直接入到營業(yè)外支出了，沒有過壞賬準(zhǔn)備科目。

綠蘿222 追問

2020-05-20 15:05

這個算無發(fā)票的支出嗎？

綠蘿222 追問

2020-05-20 15:14

老師，那我直接入了營業(yè)外支出也不需要吧。

綠蘿222 追問

2020-05-20 15:50

老師，那什么情況下，應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)壞賬損失會調(diào)增或者調(diào)減呢？